Цели проекта

В соответствии с требованиями Банка России все профессиональные участники рынка ценных бумаг с 2018 года обязаны обеспечить ведение учета и формирование отчетности в соответствии с новыми отраслевыми стандартами Банка России, а также обеспечить предоставление данных в новом формате – XBRL. Целью проекта являлось соблюдение требований регулятора в установленные сроки. Для достижения цели проекта были решены следующие задачи:

• Формирование бухгалтерской и финансовой отчетности в соответствии с Положением №532-П Банка России;
• Формирование надзорно-статистической отчетности в соответствии с Указанием Банка России №4621-У;
• Автоматизация налогового учета, включая расчет налога на прибыль, НДС, отложенных налогов и заполнение соответствующих деклараций;
• Предоставление пакета ежемесячной и ежеквартальной отчетности в формате XBRL в Банк России.

Ситуация до внедрения

АО "Ситигруп Глобал Маркетс" (далее - Компания) создано в 2007 году и принадлежит Citigroup Inc. – крупнейшей международной корпорации, являющейся одним из мировых лидеров в сфере финансового обслуживания. Деятельность Компании нацелена на оказание услуг в области брокерского, дилерского обслуживания. Компания осуществляет инвестиционную деятельность на основании лицензий на осуществление брокерской и дилерской деятельности, выданных ФСФР России.

В рамках подготовки к переходу на новые стандарты Банка России в 2017 году Компания приобрела типовое отраслевое решение "1С:Учет и управление для профессиональных участников рынка ценных бумаг КОРП", однако внедрение собственными силами требовали существенного отвлечения ресурсов, поэтому руководство Компании приняло решение о привлечении специалистов "Информаудитсервис" (группа компаний, включая ООО НПФ "Информаудитсервис", ООО "Информаудитсервис. Консалтинг и аутсорсинг") для проведения внедрения "1С:Учет и управление для профессиональных участников рынка ценных бумаг КОРП" и модуля в части формирования XBRL отчетности – "1С:Механизм XBRL для профессиональных участников рынка ценных бумаг. Модуль для 1С:Учет и управление для профессиональных участников рынка ценных бумаг".

Уникальность и инновационность проекта

Компания успешно осуществила переход на новый план счетов и новые отраслевые стандарты Банка России в кратчайшие сроки – 2 месяца, а также формат XBRL в условиях изменяющихся требований со стороны регулятора в части таксономии XBRL. XBRL - расширяемый язык деловой отчетности - широко применяемый в мире открытый формат предоставления данных, разработанный для электронного обмена деловой и финансовой информацией. XBRL является расширяемой спецификацией формата XML, которая интегрируется в бухгалтерские и информационно-аналитические системы и позволяет эффективно обрабатывать и передавать бизнес-данные.В рамках проекта по переходу на новый план счетов, отраслевые стандарты бухгалтерского учета и формат XBRL были выполнены следующие работы:

1. Автоматизация учета общехозяйственных операций и заработной платы;
2. Интеграция с внешними системами для загрузки данных;
3. Автоматизация налогового учета;
4. Автоматизация формирования бухгалтерской и финансовой отчетности с примечаниями в соответствии с Положением №532-П;
5. Автоматизация формирования надзорно-статистической отчетности в соответствии с Указанием Банка России №4621-У;
6. Настройка сервиса интеграции модуля XBRL с решением "1С:Учет и управление для профессиональных участников рынка ценных бумаг КОРП" для выгрузки данных в формате XBRL.

Публикации о проекте

• Автоматизация предприятия на базе программного продукта "1С:Предприятие 8. Учет и управление для профессиональных участников рынка ценных бумаг КОРП" в компании АО "СИТИГРУП ГЛОБАЛ МАРКЕТС"
• Автоматизация предприятия на базе программного продукта "1С:Механизм XBRL для профессиональных участников рынка ценных бумаг. Модуль к 1С:Учет и управление для профессиональных участников рынка ценных бумаг" в компании АО "СИТИГРУП ГЛОБАЛ МАРКЕТС"

Результаты проекта

Настроен функционал для ведения учета и формирования бухгалтерской и надзорно-статистической отчетности в соответствии с требованиями Банка России, включая:

1. Учет хозяйственных операций собственной деятельности Компании;
2. Корректировку данных за 2018 год для обеспечения сопоставимости данных в отчетности;
3. Настройку налогового учета;
4. Настройку механизмов по автоматическому заполнению периодической отчетности для предоставления в Банк России;
5. Формирование и представление в Банк России отчетности в формате XBRL.

1С:Учет и управление для профессиональных участников рынка ценных бумаг :
• Учет хозяйственной деятельности по стандартам ОСБУ
• Учет инвестиционной и финансовой деятельности по стандартам ОСБУ
• Налоговый учет
• Формирование отчетности по стандартам ОСБУ

1С:Механизм XBRL для профессиональных участников рынка ценных бумаг :
• Трансформация бухгалтерской отчетности в таксономию XBRL
• Трансформация надзорной отчетности в таксономию XBRL

Архитектура решения и масштаб проекта

Решение "1С:Учет и управление для профессиональных участников рынка ценных бумаг" используется для ведения учета и формирования отчетности согласно регуляторным требованиям Банка России.

Модуль "1С:Механизм XBRL для профессиональных участников рынка ценных бумаг" используется для загрузки отчетов из "1С:Учет и управление для профессиональных участников рынка ценных бумаг" и трансформации их формат XBRL.