Цели проекта

НПФ «БЛАГОСОСТОЯНИЕ», лидер рынка негосударственного пенсионного обеспечения, инициализировал проект по переходу на новую учётную систему в соответствии с серьезно возросшими требованиями Банка России к учету и отчетности. Система должна обеспечить ведение бухгалтерского и налогового учёта на Едином плане счетов с учетом новых Отраслевых стандартов бухгалтерского учёта и отчетности. Система должна функционировать во всем ИТ-периметре фонда - головное подразделение и во всех 16 филиалах Фонда. В то же время, система должна иметь возможность гибко адаптироваться в соответствии с частыми изменениями нормативной базы и планом реформы отрасли Банка России, включая обеспечение возможности подготовки отчётности в новейшем стандарте XBRL.

Цели проекта:

• Разработать и внедрить методологию ведения бухгалтерского и налогового учёта на Едином плане счетов,
• Создать и внедрить новую систему бухгалтерского учета, поддерживающую Единый план счетов для Некредитных финансовых организаций (НФО) и Отраслевые стандарты бухгалтерского учёта Банка России (ОСБУ),
• Автоматизировать формирование регуляторной бухгалтерской финансовой отчетности,
• Сформировать бухгалтерскую финансовую отчетность за I квартал 2017 года по требованиям Банка России.

Ситуация до внедрения

НПФ «Благосостояние» работает на рынке пенсионных услуг 22 года. Исключительным видом его деятельности является негосударственное пенсионное обеспечение участников фонда. НПФ «Благосостояние» является лидером среди НПФ по негосударственному пенсионному обеспечению: число участников фонда по программам НПО составляет более 1,2 млн человек, число получающих негосударственную пенсию – более 354 тысяч человек. По состоянию на 30 сентября 2017 года собственное имущество фонда составило более 371,7 млрд, объем пенсионных резервов превысил 360 млрд рублей.

Предпосылкой для инициализации проекта стали реформы, проводимые Банком России и создание на базе Банка России мегарегулятора финансового рынка.
Цель реформы, обозначенной Банком, заключалась в повышении качества и унификации регуляторной среды для бизнеса за счёт сближения с нормами регулирования стран G20, с общим уклоном в сторону Международных стандартов финансовой отчётности и XBRL – формата предоставления регуляторной отчётности. Важнейшим шагом реформы Банка России стал выпуск стандартов бухгалтерского учёта и отчётности:

• Единый план счетов как для кредитных, так и для некредитных финансовых организаций;
• Максимально приближенные отраслевые стандарты бухгалтерского учета по общим операциям некредитных и кредитных финансовых организаций;
• Отдельные отраслевые стандарты бухгалтерского учета по специфическим операциям финансовых организаций;
• Единообразные и информативные формы бухгалтерской, надзорной и статистической отчетности, основанные в т.ч. на МСФО.

Риски, обозначенные Фондом на момент выбора подрядчика

• Новизна нормативно-правовых документов Банка России для НФО;
• Отсутствие апробированной методологии учета на ЕПС и ОСБУ;
• Отсутствие завершенных внедрений для задач, аналогичных задачам проекта;
• Отсутствие на рынке ИТ-вендоров, обладающих экспертизой одновременно во всех необходимых для проекта предметных областях;
• Сжатые сроки проекта (менее полугода до сдачи первого комплекта отчётности).

Критерии выбора компании АйТи Капитал:

• Опыт масштабных проектов с НФО по переводу на ЕПС лидеров рынка;
• Наличие высококлассной команды с опытом аналогичных проектов;
• Проверенная методология перехода на ЕПС и новых ОСБУ Банка России;
• Наилучшее понимание задачи и готовая экспертиза;
• АйТи Капитал – автор и разработчик «1С:БНФО» – совместного с фирмой «1С» тиражного продукта для рынка НФО;
• Готовность разделить риски большого проекта в сжатые сроки в изменяющихся внешних условиях.

Развитием настоящего проекта стал проект перехода на новый стандарт сдачи регуляторной отчётности. НПФ «Благосостояние» успешно сдал первые комплекты регуляторной отчётности в формате XBRL. Банк России отметил высокое качество отчётных данных Фонда.
НПФ "Благосостояние" - лидер рынка негосударственного пенсионного обеспечения

Уникальность и инновационность проекта

Уникальность проекта заключается прежде всего в том, что НПФ "БЛАГОСОСТОЯНИЕ" является одним из крупнейших негосударственных пенсионных фондов, лидером отечественного рынка негосударственного пенсионного страхования, с количеством участников более 1,2 млн человек. При этом, более 354 тысяч человек ежемесячно получают пенсионные выплаты. Фонд управляет имуществом на сумму более 370 миллиардов рублей.

Всё это обуславливает особые требования к учётной системе по обработке данных систем пенсионных накоплений и доверительного управления.

Нельзя не отметить и революционное изменение нормативной базы, наложившее свои требования не только к учётной системе, но и к персоналу. Резкая смена парадигмы учёта – один из главных вызовов проекта. Необходимость разработки новой методологии учёта. Разработка уникальной методологии с учётом специфики деятельности Заказчика в столь сжатые сроки – беспрецедентный успех, достигнутый благодаря высокому уровню экспертизы с обеих сторон

Определённого доверия к вендору потребовало и отсутствие подобных проектов в негосударственных пенсионных фондах. На момент старта проекта не было внедрений среди крупнейших негосударственных пенсионных фондов

Уникальным достижением стали и сроки проекта – менее шести месяцев от старта до сдачи отчётности по новым стандартам.

Необходимость организации работ значительного количества исполнителей в сжатые сроки - вызов для руководителей проекта с обеих сторон. Состав рабочих групп - по 20 сотрудников от Заказчика и от Исполнителя.

Публикации о проекте

• Описание проекта в справочнике "Внедренные решения" на сайте "1С"

Дополнительная информация к описанию проекта

Результаты проекта

В рамках проекта были выполнены следующие задачи:

• Разработана и поддерживается методология учёта на Едином плане счетов, в соответствии с ОСБУ;
• Выполнено внедрение новой учётной системы в соответствии с требованиями Банка России;
• Бухгалтерский и налоговый учёт ведётся в новой системе в полном соответствии с требованиями ОСБУ Банка России;
• Реализована интеграция с системами Фонда (Системой учёта финансовых вложений «АВАНКОР: Доверительное управление», системой учёта негосударственного пенсионного обеспечения АИС «ПЕГАС», системой кадрового учёта и расчёта заработной платы «1С:Зарплата и управление персоналом»;
• Реализованы механизмы сверки со смежными системами;
• Своевременно сформирован и представлен в Банк России комплект бухгалтерской финансовой отчётности за I квартал 2017 года.

В результате проекта:

• Автоматизировано более 50 рабочих мест в головном подразделении и 16 филиалах Фонда.
• Несмотря на возросшие требования Регулятора и сжатые сроки проекта, не произошло увеличения штата департаментов бухгалтерского и налогового учёта и информационных технологий.
• Оптимизирован процесс подготовки регуляторной отчётности, в котором теперь принимают участие различные департаменты Фонда.
• Фондом сформированы и сданы очередные комплекты бухгалтерской отчётности за 2017 год.

1С:Бухгалтерия некредитной финансовой организации :
• Формирование регуляторной отчётности
• Учет ОС
• Учет НМА
• Учет ТМЦ
• Взаиморасчеты с контрагентами
• Учет НДС
• Взаиморасчеты с подотчетными лицами
• Учёт услуг
• Учет денежных средств
• Учет заработной платы
• Учет расходов будущих периодов
• Журнал проводок на ЕПС НФО
• Отражение операций НПО
• Сверка данных с внешними системами

1С:Зарплата и управление персоналом :
• Обмен с 1С:БНФО КОРП
• Аквизиционные расходы
• Формирование оценочных обязательств
• Расчёт долгосрочных обязательств

Архитектура решения и масштаб проекта

Архитектура