![](/img/pict-88.png)
- Управленческий и финансовый учет (FRP)
- Бухгалтерский и налоговый учет
![](/upload/iblock/c62/c624fbbfed2b345c54cd6b0922e6adf5.jpg)
Цели проекта
С 1 января 2017 года все негосударственные пенсионные фонды (далее – НПФ) были обязаны перейти на ведение бухгалтерского учета и составление бухгалтерской (финансовой) отчетности в соответствии с отраслевыми стандартами бухгалтерского учета (далее – ОСБУ). В соответствии с ОСБУ НПФ учредитель управления отражает активы и обязательства, а также доходы и расходы по ним, находящиеся в доверительном управлении, как если бы НПФ управлял ими самостоятельно. В связи с этим основной целью проекта являлось внедрение программного обеспечения, позволяющего вести учет финансовых вложений НПФ как в части доверительного управления, так и в части собственного размещения в полном соответствии с ОСБУ.
Ситуация до внедрения
НПФ «БЛАГОСОСТОЯНИЕ» создан в 1996 году, входит в число крупнейших негосударственных пенсионных фондов России и лидирует в сегменте негосударственного пенсионного обеспечения: число клиентов фонда превышает 1,2 млн человек, а свыше 356 тысяч человек уже получают негосударственную пенсию в фонде. С 1999 года является уполномоченным фондом для работников железнодорожной отрасли и реализует корпоративную систему негосударственного пенсионного обеспечения для предприятий и организаций сферы железнодорожного транспорта.
До 1 января 2017 года НПФ не вели параллельный учет операций доверительного управления, соответственно, до начала проекта в НПФ «БЛАГОСОСТОЯНИЕ» указанный учет организован не был.
Уникальность и инновационность проекта
- Внедрение программного обеспечения требовалось в максимально сжатые сроки, обусловленные вступлением в силу с 1 января 2017 года ОСБУ.
- Сложность организации бухгалтерского учета в программном обеспечении была обусловлена неоднозначностью трактовок ОСБУ, а также отсутствием применения организациями стандартов на практике.
- Одним из главных требований к программному обеспечению являлась возможность выполнять до 36 000 проводок в едином плане счетов в день.
Публикации о проекте
Результаты проекта
По итогам проекта внедрения системы в промышленную среду НПФ "БЛАГОСОСТОЯНИЕ" были успешно реализованы следующие задачи:
- организация учета финансовых вложений на плане счетов согласно ОСБУ;
- разработка единого формата загрузки необходимых операций с возможностью верификации загружаемых данных на предмет целостности и корректности;
- реализация алгоритма расчета справедливой стоимости активов по уникальному алгоритму согласно внутренней методике НПФ;
- разработка механизма группового закрытия периодов, в том числе в фоновом режиме;
- загрузка данных из сторонних систем (сервисы, предоставляющие данные по нормативно-справочной информации);
- организация распределенного учета с внешними БД.
-
Аванкор: Доверительное управление
Архитектура решения и масштаб проекта
Для обеспечения оптимального функционирования бизнес-процессов было принято решение построить следующую архитектуру системы.
Система учета "1С:Бухгалтерия некредитной финансовой организации" (1С:БНФО, "АйТи Капитал") обменивается данными с базой "Аванкор: Доверительное управление 2.0", которая в свою очередь принимает данные от сторонних систем (см. схему).
На стороне базы "Аванкор: Доверительное управление" осуществляется учет финансовых вложений фонда и загрузка данных из БД "Интерфакс", а также загрузка первичных данных из форматов Excel для обеспечения регламентированных операций, в последующем проводки отправляются в главную книгу (система 1С:БНФО) для подготовки регламентированной отчетности и ведения хозяйственного учета.
![](/upload/tmp/423a9af2172c.png)
![](/upload/iblock/465/465263fca29059e2a0b496f54e1e50ea.jpg)
![](/upload/iblock/87c/87cbe5057ce97a4131a70f891d6d4d24.png)
![](/upload/iblock/528/5289fedf9b30816cf10bb050abb8e6d7.jpg)
![](/upload/iblock/68c/68c69049e02467b229cb295cc3d23a56.png)
![](/upload/iblock/6b7/6b7e2773e754133b3fcc276c2c61c012.png)
![](/upload/iblock/b83/b83184e78c434e4703e13d9429f00ba9.png)
![](/upload/iblock/70c/70c46146e7143585f9ebed69f5712563.jpg)
![](/upload/iblock/c4e/c4ee294ac02d653f60b65c273e75ca7f.gif)
![](/upload/iblock/d14/f0jm0go32u6uutyk6ar3i055sc07xsq0.jpg)
![](/upload/iblock/666/666c99a0cba393533497d88ef3cd8508.jpg)
![](/upload/iblock/435/4359179ae9cdc5edfb7cd8eb40f78ccc.jpg)
![](/upload/iblock/3cf/3cf878d503d1b868c70b8b6c1add8fa1.png)
![](/upload/iblock/5ee/5ee2ed8d18b78092f6952f9d86c3b643.png)
![](/upload/iblock/a99/a997dc3a55cd4eead2a613ea5b368481.jpg)
![](/upload/iblock/101/101d169405738a0b8a57a40941660264.png)
![](/upload/iblock/7bb/7bb5da71f5e47a364d7823145dcdc0fe.jpg)
![](/upload/iblock/db7/db7c06a86d58ec0c37f6734fe9e3309c.png)
![](/upload/iblock/bb8/3oc11f80az2b450xrw4llp164ke6lbys.jpg)
![](/upload/iblock/a9f/a9fa048e796be26be3212e807465390b.png)
![](/upload/iblock/04f/04f0707ec02d5485b02879a917fdbc35.jpg)
![](/upload/iblock/2be/2bee504c902ca470ba7893be1a5b004d.jpg)
![](/upload/iblock/f52/f52be4b5f4147ea550d5ee75dd09fcd7.png)
![](/upload/iblock/835/8359be086ecff837b33ec6ca5cf5c3eb.jpg)
![](/upload/iblock/761/7618d85839f0a52e6902f4d5b981c611.png)
![](/upload/iblock/d2c/d2c96173c638cc3c28e9ba86378e7e77.jpg)
![](/upload/iblock/f0d/f0d3ed05b3b7f12e98b279c5810524b8.png)
![](/upload/iblock/27e/j33xte0usi76qoeltq81ar8mbhxeycl0.png)
![](/upload/iblock/c94/c94e76c909a4e6e0892559723e711912.jpg)
![](/upload/iblock/d18/ce6pmq9s6b628txl0xij1p0v5r1j5vbu.png)
![](/upload/iblock/92c/92c93d02b7dd8f6c6da858815a71dc95.jpg)
![](/upload/iblock/a19/a192665d9de9c047cfb2d5bb00a02771.png)
![](/upload/iblock/33e/33e972368bc538db109180344b6c8da6.png)
![](/upload/iblock/c7d/c7d727d7a6374dcbc2e4b81f53165fa3.png)
![](/upload/iblock/5e6/5e6529fd5ec214da01da8e35439b4890.jpg)
![](/upload/iblock/2af/2af015bce89e3a3ca4b1dcd221a547f8.jpg)
![](/upload/iblock/acf/acf03e0657d8d387b22c34a4fe63f5ae.png)
![](/upload/iblock/aff/affa3ebf554c20bb8568e38f28c4890f.png)
![](/upload/iblock/0d9/0d998ec6c4500210b572a6ae69aed392.jpg)
![](/upload/iblock/f88/f8846d2df87c359ad4619d26094d0ae4.png)
![](/upload/iblock/7ab/7abf9b2d1fb57e3bb49436301ae4e97f.jpeg)
![](/upload/iblock/e4a/e4a211a3bf767fb7a03e0574b38ffe2d.jpg)
![](/upload/iblock/c73/c738687d397838a2f87e63534c55ca1f.png)
![](/upload/iblock/11f/11fe924173cf53bd48665a11b49a131f.png)
![](/upload/iblock/152/1521a9174d88414218233c1b0a9c1677.jpg)
![](/upload/iblock/5cb/5cbff81cce459222a3889dfc8536f7c2.jpg)
![](/upload/iblock/017/0171c817768ae1a869f47446b6ad951f.png)
![](/upload/iblock/3cf/3cfcb4d9813ac1692136024ffd767f37.jpg)
![](/upload/iblock/5e8/5e8e3a61be879d27147668a6f4c18b0c.png)
![](/upload/iblock/12d/12dba3c15dff28ff30ee8de713d8c041.jpg)
![](/upload/iblock/db9/db9d2e625c293ed23023eaf1b0cdcb98.jpg)
![](/upload/iblock/9bf/9bff547ebcc23e2ca47031d6b1b2a9dc.png)
![](/upload/iblock/27d/27d024abe5abb7a875ec5b1f2a02630d.png)