Цели проекта

В соответствии с требованиями Банка России все негосударственные пенсионные фонды с 2018 года обязаны обеспечить ведение учета и формирование отчетности в соответствии с новыми отраслевыми стандартами Банка России, а также обеспечить предоставление данных в новом формате – XBRL.

Целью проекта являлось соблюдение требований регулятора в установленные сроки. Для достижения цели проекта были решены следующие задачи:

• Автоматизация блока учета операций с финансовыми вложениями и доверительным управлением;
• Настройка обмена данными по сделкам с ценными бумагами с управляющими компаниями (6 управляющих компаний);
• Автоматизация блока учета по собственным операциям негосударственного пенсионного фонда;
• Настройка периодического обмена данными с внешними системами ведения оперативного учета Фонда (негосударственное пенсионное обеспечение и обязательное пенсионное страхование);
• Формирование отчетности в соответствии с Положением №527-П Банка России;
• Предоставление пакета ежемесячной и ежеквартальной отчетности в формате XBRL в Банк России.

Ситуация до внедрения

АО «НПФ «Транснефть» (далее по тексту Фонд) обладает полным набором пенсионных технологий, позволяющих комплексно организовать программу корпоративного негосударственного пенсионного обеспечения предприятий и дополнительного пенсионного обеспечения частных лиц, в частности:

• аккумулирование пенсионных взносов;
• размещение пенсионных резервов;
• учет пенсионных обязательств Фонда;
• выплата негосударственных пенсий Участникам Фонда.

До реализации проекта Фонд использовал систему «1C:Предприятие 8 Управление НПФ» компании «Ортикон Групп», построенную на типовом решении «Бухгалтерия предприятия 2.0». Система была значительно улучшена и доработана собственными силами подразделений Фонда под особенности ведения бухгалтерского и оперативного учета по негосударственному пенсионному обеспечению и обязательному пенсионному страхованию на платформе 1С:Предприятие 8.2, под требования законодательства Российской Федерации, Банка России и ПАО «Транснефть», введены новые механизмы обработки информации, сокращающие время подготовки и обработки данных учета. Система была интегрирована с другими системами на платформе 1С:Предприятие 8, налажен унифицированный обмен данными.

Стратегия развития информационных систем и отраслевые стандарты Банка России требовали перехода на более современное технологичное решение и создания новой информационной системы под новый для Фонда вид учета — учет финансовых активов, находящихся в доверительном управлении, с высокой степенью детализации учетных данных и обеспечением электронного взаимодействия с управляющими компаниями.

Решение задач развития и создания информационных систем собственными силами требовали существенного отвлечения ресурсов. Руководством Фонда приняло решение о приобретении типового отраслевого решения «1С:Учет и управление для профессиональных участников рынка ценных бумаг КОРП» и специализированного модуля к нему, расширяющего функционал в части формирования XBRL отчетности – «1С:Механизм XBRL для негосударственных пенсионных фондов. Модуль для 1С:Учет и управление для профессиональных участников рынка ценных бумаг».

Уникальность и инновационность проекта

Фонд успешно осуществил переход на новый план счетов и новые отраслевые стандарты Банка России, а также формат XBRL в сжатые сроки в условиях изменяющихся требований со стороны регулятора в части таксономии XBRL. XBRL - расширяемый язык деловой отчетности - широко применяемый в мире открытый формат предоставления данных, разработанный для электронного обмена деловой и финансовой информацией.

XBRL является расширяемой спецификацией формата XML, которая интегрируется в бухгалтерские и информационно-аналитические системы и позволяет эффективно обрабатывать и передавать бизнес-данные. Переход на XBRL для рынка негосударственных пенсионных фондов сопровождается одновременным переходом на отраслевые стандарты учета Банка России.

В рамках проекта по переходу на новый план счетов, отраслевые стандарты бухгалтерского учета и формат XBRL были выполнены следующие работы:

1. Автоматизация учета операций по доверительному управлению средствами Фонда (6 управляющих компаний)
2. Автоматизация учета общехозяйственных операций и заработной платы
3. Автоматизация учета операций НПО и ОПС (бухгалтерский учет)
4. Интеграция с внешними системами для загрузки данных
5. Автоматизация формирования отчетности с примечаниями в соответствии с Положением №527-П
6. Настройка сервиса интеграции модуля XBRL с решением «1С:Учет и управление для профессиональных участников рынка ценных бумаг КОРП» для выгрузки данных в формате XBRL.

Публикации о проекте

• Описание проекта в справочнике "Внедренные решения" на сайте "1С"

• Описание проекта в справочнике "Внедренные решения" на сайте "1С"

Результаты проекта

Настроен функционал для ведения учета и формирования бухгалтерской и надзорно-статистической отчетности в соответствии с требованиями Банка России, включая:

1. Функционал для учета финансовых вложений и активов, находящихся в доверительном управлении
2. Отлаженный механизм обмена данными по сделкам с ценными бумагами с управляющими компаниями
3. Функционал для учета собственных операций негосударственного пенсионного фонда
4. Настроен механизм обмена данными с блоком НПО в части выгрузки данных для формирования бухгалтерской отчетности
5. Перенесены данные за 2017 год для обеспечения сопоставимости данных в отчетности
6. Настроены механизмы по автоматическому заполнению периодической отчетности для предоставления в Банк России
7. Сформирована и предоставлена в Банк России отчетность в формате XBRL.

1С:Учет и управление для профессиональных участников рынка ценных бумаг КОРП :
• Учет финансовых вложений
• Учет операций доверительного управления
• Обмен данными по сделкам с ценными бумагами с управляющими компаниями
• Отчетность по Положению 527-П

1С:Механизм XBRL для НПФ. Модуль для 1С:УПЦБ КОРП :
• Загрузка и хранение таксономии XBRL
• Сервис интеграции с внешними системами
• Создание пакета XBRL
• Валидация контрольных соотношений

Архитектура решения и масштаб проекта

Вариант работы: Клиент-серверный

Сервер базы данных: Microsoft SQL Server

Число АРМ: 70

Количество одновременно работающих пользователей: Тонкий клиент – 70

Использованное дополнительное ПО, компьютерная техника и оборудование

«1С:Управление холдингом 8»