![](/images/winner_logo.png)
![](/upload/iblock/d98/d984f89b65cfdd56c4f9e67678eb55e2.png)
- Управление эффективностью холдинга (CPM)
- Управленческий и финансовый учет (FRP)
![](/upload/iblock/f60/rve2kp4s900nudthma2l3cxekdfwr8zx.jpg)
Цели проекта
Ситуация до внедрения
АО "Зарубежнефть" — российская государственная нефтяная компания, крупный холдинг, объединяющий более 40 совместных и дочерних предприятий в различных сегментах нефтегазового бизнеса. Материнская компания расположена в Москве. Имеются активы на территории России, в частности, в Мурманске, Ненецком Автономном округе, Республике Коми, Ульяновской и Оренбургской областях. За границей имеются предприятия в полном или совместном владении на территории Вьетнама, Кубы, Боснии и Герцеговины, странах СНГ и др.
- Для учета в дочерних Российских компаниях используется 35 информационных систем на базе систем "1С:Предприятие" для ведения национального учета.
- В каждой системе производилась трансляция с плана счетов РСБУ на план счетов МСФО и формировались трансформационные корректировки. Это требовало высоких трудозатрат на поддержание различных правил трансляции и отсутствовало единообразие механизмов трансформационных корректировок.
- Из каждой системы формировались пакеты сбора данных(ПСД) с ручными корректировками – что повышало трудозатраты при поиске ошибок и детализации отчетности.
- Зарубежные дочерние компании ведут учет в системах национального учета и формировали пакеты сбора данных в большинстве случаев в ручном режиме.
- Для консолидации использовалась система "1С:Консолидация", в которую производилась загрузка ПСД. Данная система не имела связи с системами источниками и имела фиксированные формы, что вызывало высокие трудозатраты при проведении анализа отчетности и подготовке расшифровок.
- Сверка ВГО производилась в отдельной системе на уровне данных РСБУ и не была интегрирована со сверкой и элиминацией ВГО при консолидации отчетности. Что не давало возможности убедиться в корректности элиминации ВГО и снижало качество данных в отчетности.
![](/upload/tmp/e4bddbc6637f.png)
Уникальность и инновационность проекта
Методология
- В рамках проекта бы проведена серьезная методологическая работа, связанная с унификацией плана счетов МСФО для повышения прозрачности по отношению к плану счетов РСБУ и управленческой аналитике.
- Использованы справочники по управленческому учету для трансляции данных по счетам доходов и расходов ("БДР" - бюджет доходов и расходов) и потоков денежных средств "БДДС" - бюджет движения денежных средств).
- Упрощены правила трансляции данных с национального плана счетов на план счетов МСФО.
- Структурировано и сокращено количество трансформационных корректировок (произведена их разбивка по различным периметрам – РФ, зарубежные активы).
Функционал
- Система позволяет в автоматическом режиме извлекать данные национального учета из 29 информационных систем и транслировать на план счетов МСФО в детализации до проводки первичного документа. Загружать данные из форм сбора данных от 14 организаций и преобразовывать в проводки на план счетов МСФО.
- Автоматический расчет трансформационные и консолидационные корректировки.
- Автоматическое формирование индивидуальной и консолидированной отчетности.
- Развитый функционал универсальных отчетов, позволяющих в пользовательском режиме проводить анализ данных.
Аналитика данных
- Высокий уровень детализации и сквозная аналитика данных в Системе позволяет проследить связь показателей консолидированной отчетности до проводки первичного документа в системе национального учета. Что в свою очередь позволяет использовать универсальные отчеты для построения различного рода расшифровок отчетности.
Производительность
- Проведены работы по оптимизации механизмов трансляции, что позволяет проводить трансляцию данных из систем источников в рабочее время, не останавливая параллельные процессы по другим организациям.
- Трансляция по самым крупным организациям (более 250 000 проводок) производится в течении полутора часов.
![](/upload/tmp/21069c985359.jpg)
Результаты проекта
Оптимизация процесса сбора данных
Значительно повысился контроль данных и минимизирован риск человеческого фактора при передаче данных за счет прямой трансляции из информационных систем национального учета (невозможность коррекции данных трансляции);
- Оптимизирована работа IT-службы за счет создания единого механизма и правил преобразования данных;
- Сокращено количество форм сбора данных за счет оптимизации их структуры (для ДО, использующих индивидуальные ИТ-решения);
- Сокращено время включения в отчетность новых активов за счет отказа от использования ПСД в пользу прямой интеграции.
За счет создания единой базы трансформационных корректировок (с увязкой на БЕ):
- Унифицирован контроль данных учета по МСФО (полная централизация);
- Снижен риск человеческого фактора (требования по изменениям корректировок дает только методолог по МСФО);
- Сокращены затраты на IT поддержку (изменения в одной базе данных а не в 35).
Оптимизация процесса консолидации
- Возможность «вернуться назад» быстро;
- Прозрачность и аудируемость (возможность исключения ручных корректировок при наличии времени);
- Большая вовлеченность специалистов транзакционного учета (отражение корректировки по БЕ своевременно);
- Ускорение процесса консолидации в целом (включение существенности, упрощение расчета НРП, др.).
Количественные показатели
- Техническое ускорение процессов консолидации до 60%.
- Сокращение длительности процессов консолидации – с 8 до 5 рабочих дней (38 %).
- Сокращение трудозатрат и сроков формирования индивидуальной отчетности дочерних обществ до 58%.
- Сокращение длительности сбора данных из форм сбора данных более чем в 3 раза.
Фокус трудозатрат смещается с технического выполнения операций на аналитические и контрольные процедуры:
- В каждый процесс включено не только техническое выполнение операции в системе, но детальный анализ качества данных (операции), исправление ошибок (при необходимости)
- В процессы формирования отчетности и проверки данных включены аналитических процедуры (анализ изменения показателей)
Эффекты от запуска монитора быстрого закрытия:
- Снижены трудозатраты на поддержку процесса подготовки отчетности;
- Производится непрерывный мониторинг за ходом процесса подготовки отчетности;
- Производится анализ длительных операций и трудностей процесса консолидации отчетности.
![](/upload/tmp/b3661e6ff7d8.jpg)
-
1С:Управление холдингом
:
- Учет по МСФО
- Внутригрупповые операции
- Бюджетирование, отчетности и анализ
- Интеграция и управление НСИ
- Процессы и согласование
- Страновая отчетность
- Контролируемые иностранные компании
Архитектура решения и масштаб проекта
Система охватила более 40 дочерних и зависимых организаций и корпоративный центр.
- Система позволяет в автоматическом режиме извлекать данные национального учета из 29 информационных систем и транслировать на план счетов МСФО в детализации до проводки первичного документа.
- Система загружает данные из форм сбора данных от 14 организаций и автоматически преобразовывает в проводки на план счетов МСФО.
Система включает в себя 3 Подсистемы.
Подсистема "МСФО" - Транзакционный блок:
- Трансляция проводок с национального плана счетов на план счетов МСФО в формате агрегированных проводок.
- Загрузка данных из пакета сбора данных в формат агрегированных проводок.
- Загрузка данных параллельного учета ВНА.
- Проведение трансформационных корректировок. Формирование универсальных отчетов по проводкам МСФО.
Подсистема "МСФО" - Консолидационный блок:
- Формирование индивидуальной отчетности бизнес-единиц по МСФО.
- Проведение консолидации данных (прямая консолидация, пропорциональная консолидация, метод долевого участия), пересчет функциональной валюты в валюту презентации.
- Проведение элиминирующих операций и операций по консолидации, элиминации НРП (с настройкой уровня существенности).
- Формирование отчетности по МСФО по группе компаний (примечания и аналитические отчеты). Формирование сегментной отчетности.
Подсистема "МСФО" - Портал ВГО:
- Обеспечивает интеграцию с Системами БЕ и функции сверки внутригрупповых операций между БЕ периметра консолидации.
- Настроены отчеты в разрезе договоров и контрагентов (индивидуальные и сводные) в валюте договора (итого в рублях), настроен уровень существенности.
- Настроена интеграция с КСУ НСИ (обновление и «увязка» связанных договоров).
Подсистема "Монитор быстрого закрытия":
- Настройка модели процессов формирования задач пользователям;
- Оповещение пользователя на панели задач;
- Ручное закрытие задач пользователем;
- Автоматическое закрытие задач по событиям Смежных систем;
- Подтверждение проверяющим выполнение задачи; Выполнение мониторинга текущего состояния процесса в аналитической панели для руководителя.
- Замена исполнителей по задачам текущих этапов.
- Настройка монитора по задачам каждой БЕ, и отдельно –для «волнового» закрытия.
Подсистема формирования отчетности по контролируемым иностранным компаниям(КИК) и формирования страновой отчетности:
- Ввод данных от дочерних обществ и автоматизированное формирование форм отчетности по КИК.
- Ввод данных от бизнес-единиц и автоматизированное формирование форм страновой отчетности.
![](/upload/tmp/26fcb72409a3.jpg)
![](/upload/iblock/662/66254cc3471779f2e10a408de152b885.jpg)
![](/upload/iblock/878/87831bba6532e68777480381f80eb482.png)
![](/upload/iblock/66a/66a51aa3058d062c6806dd1df2bc65a1.jpg)
![](/upload/iblock/fa7/fa775016b136e421f50cb4a129596f59.png)
![](/upload/iblock/1a6/1a62a9f79e1d9b6fc776cf561f2b8be5.jpg)
![](/upload/iblock/bf8/bf826748aa26a275ab43d7bcc69702f9.png)
![](/upload/iblock/dc2/dc208224ebe286cb656489b5563a78ca.png)
![](/upload/iblock/7eb/7eb59df319794ea710c36975f529978d.png)
![](/upload/iblock/b68/b688e32c1e01e64578a9c242ea438feb.png)
![](/upload/iblock/4b6/4b6dc85458b6fff8739dfc3fd399fa1b.png)
![](/upload/iblock/a61/a610ccf49b2d8980f95ec3c3e0e2a8e4.png)
![](/upload/iblock/d04/d042b1ad8e0bbd1a7fde908218f0fd3c.png)
![](/upload/iblock/b2f/b2f520b0bd9aafe03ca84157761b712e.png)
![](/upload/iblock/c5a/c5a3e99af8fb79fa6dde393126c0fb36.png)
![](/upload/iblock/03b/03bbc167e4ed40389921c238593d1676.png)
![](/upload/iblock/1f4/1f485f83c2c223b5dcb73731fbc88d0d.png)
![](/upload/iblock/dea/deabeb21c148fa43081f407ed50c7aa2.jpg)
![](/upload/iblock/3bf/3bf04ee12baf7f126b0c659316a18c6e.png)
![](/upload/iblock/382/382e7ed5769523be594989f74e433898.png)
![](/upload/iblock/441/4410a23001391d9ef4671abf9f928961.png)
![](/upload/iblock/ace/acee4c51f109ed669118b12750d7831f.png)
![](/upload/iblock/837/1o9l22kthsknv1mu5x9w0t48w6fb5y1f.png)
![](/upload/iblock/642/642e22a05f9488b36a8c50b112374a84.jpg)
![](/upload/iblock/362/362649dec4a36ba1e58b33dedd7970a8.png)
![](/upload/iblock/27a/27af6b5cc51907deac54da5b3a44c676.gif)
![](/upload/iblock/043/0432cdf9c7ace00429332645b3834bae.png)
![](/upload/iblock/5b4/5b4518184349762c4676c61930664544.jpg)
![](/upload/iblock/0c3/0c3b9d37fa55cbc00a0ac9c9588d8d51.jpg)
![](/upload/iblock/64d/64d5b0cd3b4e96268154235de59f226f.png)
![](/upload/iblock/ede/edeff51de87f331d57d1969671a3f90b.png)
![](/upload/iblock/d9e/d9e6dce6107826956b1da9c97fec44eb.jpg)
![](/upload/iblock/528/528dc9634a7ac2b431751b17eb2f47d1.png)
![](/upload/iblock/afc/afccc0d1a563f271c568bf19c133431d.png)
![](/upload/iblock/ba6/ba613b0a82e2162bd28c2420a0536285.gif)
![](/upload/iblock/8e4/8e4a05b8f7984d1055fd6060c8deac35.png)
![](/upload/iblock/dda/dda836a29c26074c7a4e9b790d71cf20.png)
![](/upload/iblock/b0f/b0fccc4d13337df25aff3c1575e67972.png)
![](/upload/iblock/d07/d072ef84d5f70833307cff4a6141e166.jpg)
![](/upload/iblock/38b/38b772c99dd376dbd54b790cdc731298.jpg)
![](/upload/iblock/7dd/7ddc81d3265787004864ef7444e42abd.jpg)
![](/upload/iblock/c02/c0229538fda522dbb3c9d2c8f19a6fa3.png)
![](/upload/iblock/801/80194d24cf762b58d127e6e030b27f46.png)
![](/upload/iblock/fb2/fb27225ab5b80599e7e3b5f84e586b28.jpg)
![](/upload/iblock/cd8/cd8e91116162e83d5127b774407ca13e.png)
![](/upload/iblock/f09/f0914dd67f08eb0243bbb2c636d11600.png)
![](/upload/iblock/847/8471bcad77898f0ce976abb264a3e580.png)
![](/upload/iblock/558/558850eec65662d4de0b0a705d21f093.jpg)
![](/upload/iblock/fc8/fc875c65d496c359ffc51d2b1b13210b.jpg)
![](/upload/iblock/c7b/c7bf70c8ec922fc9141084425a6a042f.jpg)
![](/upload/iblock/76a/76ad464d278e8a9392343d86431302d8.jpg)
![](/upload/iblock/44a/44ac39218aebc34f5dee30dae17afb4f.png)
![](/upload/iblock/627/627dadc1846ccac33aa947f2ea47a5f6.png)
![](/upload/iblock/151/1518f716c8c9ac8c77a19f436181b5ed.jpg)
![](/upload/iblock/cbe/cbecb3510e8c89208acdbd2855d5bc57.png)
![](/upload/iblock/ff9/ff9ddcb5e346289baf6f09c54636678c.jpg)
![](/upload/iblock/d34/d34eb928ca621457e961526b1bb0ebfa.png)