Цели проекта

Подготовка консолидированной отчетности по МСФО автоматизированным способом в 1С:Управление холдингом 8, в т.ч.:

• Сокращение трудозатрат и времени при подготовке отчетности МСФО;
• Снижение риска срыва сроков подготовки отчетности МСФО;
• Сформировать основание для перехода с полугодовой на ежеквартальную МСФО отчетность.

Ситуация до внедрения

Строительно-инвестиционный холдинг «Автобан» - один из ключевых подрядчиков Федерального Дорожного Агентства и Госкомпании «Автодор», активный участник реализации Национального проекта «Безопасные и качественные автомобильные дороги». Более 8 000 работников холдинга строят дороги в пяти федеральных округах России. Общий объем контрактов, включая ГЧП проекты, составляет 450 млрд рублей, занимаемая доля рынка – 9,2%. Ключевые компетенции холдинга – дорожное строительство, инжиниринг, инвестирование, ГЧП и эксплуатация дорог.

Штаб-квартира холдинга находится в Москве, представительства и основные активы расположены в 13 регионах Российской Федерации.

На счету строительно-инвестиционного холдинга «Автобан» свыше 5000 километров современных, удобных и безопасных дорог за последние 15 лет. «Автобан» строит высококачественные дороги в любых географических, топографических и климатических условиях - от предгорий Краснодарского края до заболоченных грунтов Западной Сибири.

Компания использовала подход к трансформации отчетности РСБУ в МСФО путем автоматизированной выгрузки форм сбора данных, ручного дозаполнения информации в них и консолидации в excel-формате.

При том, что технически подход был реализован с надлежащим качеством, решение имело существенные недостатки:

• в части контроля и анализа данных,
• значительной трудоемкости процессов подготовки отчетности, в том числе по причине многократной итерационности.

Указанные недостатки приводили к существенным временным затратам на проверку данных и подтверждение корректности отчетности.

Уникальность и инновационность проекта

В рамках решения Клиент ушел от трансформации на основе подготовки форм сбора данных в сторону транзакционной модели РСБУ-данных, транзакционной перекладки в документы МСФО и последующей консолидации.

Новый подход значительно оптимизировал объем трансформационных корректировок, повысил прозрачность МСФО-отчетности.

В рамках проекта были выполнены следующие работы по адаптации типового решения:

• Оптимизирован процесс трансляции
• Разработан функционал расчета корректировки внутригрупповой продажи активов
• Разработан функционал расчета финансового компонента выручки по алгоритму Goal seek
• Разработан функционал расчета корректировки выручки по проценту готовности (ПБУ 2/2008)
• Разработан функционал сверки внутригрупповых оборотов (ВГО)

Публикации о проекте

• Новость о проекте на CNews

• Автоматизированная система подготовки консолидированной финансовой отчетности Группы по МСФО на базе "1С:Управление Холдингом 8"

Результаты проекта

Проект выполняется блоками. Результатом каждого блока является готовый к промышленной эксплуатации функционал:

- 1 блок. Учет внеоборотных активов. Реализован в 2020.
- 2 блок. Интеграция с учетной системой и трансляция данных РСБУ-МСФО, портал ВГО. Реализован в 2021.
- 3 блок. Консолидация ключевых корректировок и подготовка отчетности. Реализован в 2022.
- 4 блок. Прочие корректировки. В процессе реализации.

1С:Управление холдингом :
• МСФО

Архитектура решения и масштаб проекта

Проект охватывает все предприятия Группы, входящие в консолидационный периметр МСФО.

Для оценки масштаба приводим информацию о параметрах Системы:
Справочников - 720
Видов документов - 430
Регистров сведений - 1100
Регистров накопления - 100
Регистров расчета - 0
Количество вводимых документов в день – 60
Среднее число строк в одном документе - 500

Объем информационной базы (Мб) на момент описания – 55700

Архитектура представлена на схеме ниже