![](/images/winner_logo.png)
![](/img/pict-88.png)
- Управление эффективностью холдинга (CPM)
- Управленческий и финансовый учет (FRP)
![](/upload/iblock/0e6/0e678726c34345d9368ccc5fa8bec3e1.jpg)
![](/upload/iblock/c07/c07b2950da6d9cc4558c8157dbfc6fb4.jpg)
Цели проекта
-
Построить связанную модель бюджетного и планирования доходов-расходов, движения денежных средств.
-
Построить связанную модель товарного планирования от планируемых договоров на продажу продукции до вероятностного планирования закупки сырья.
-
Предоставить возможность оперативного перепланирования по сезонам и в зависимости от складывающейся рыночной ситуации (цены на сырье, курсы валют, погоды, нашествие долгоносика).
Ситуация до внедрения
Белорусская компания «Франдеса» занимается разработкой и производством химических средств защиты растений с 2006 года. Развернута дилерская сеть продаж в нескольких странах. Особенностью деятельности является ярко выраженная сезонность продаж. Оперативный учет в системе "1С:ERP Управление предприятием для Беларуси" ведется с 2015 года, регламентированный - с 2018 года. На предприятии планирование и бюджетирование закупок сырья вели при помощи Excel.
Методики бюджетирования не были унифицированы. Данные хранились в отдельных Excel таблицах у руководителей подразделений. Управленческий учет и бюджетное планирование велись полностью в электронных таблицах, валюта управленческого учета - доллар США. Итоговая отчетность для собственников готовилась в Excel вручную. Формы итоговой управленческой отчетности: БДР и БДДС, баланс не заполнялся.
Ответственные лица испытывали трудности при принятии управленческих решений из-за низкой скорости подготовки/корректировки бюджетов, подготовки отчетности. Большой проблемой являлась несинхронность подготовки данных различными ЦФО и отсутствие контроля за подготовкой. Отсутствовала возможность прослеживания данных до источника. Качество итоговых отчетов и прогноза зависело от конкретных сотрудников с уникальным набором знаний.
Уникальность и инновационность проекта
Один из важных результатов проекта - выработка единой согласованной методики планирования и учета. В ходе проекта стало очевидно, что Excel таблицы, используемые разными сотрудниками в рамках общего процесса, настроены по-разному. Согласование единой методики заняло продолжительное время, так как пришлось формализовывать правила, которые ранее каждый трактовал как удобнее, проще, что стало ключевым фактором успеха проекта.
Внедрение проходило двумя параллельными потоками работ: Бюджетирование и Управленческий Учет. По каждому подпроекту был составлен план-график работ и бюджет. Дальнейшая работа строилась на основе гибких методологий. На основании достигнутых результатов планировался следующий спринт. Методика отражения в управленческом учете всех хозяйственных операций была описана и согласована до начала разработки в виде отдельного документа. В проекте максимально полно был использован типовой функционал подсистемы Бюджетирование системы 1С:ERP.
Публикации о проекте
Дополнительная информация к описанию проекта
-
Изменение стратегии продаж позволило в пять раз увеличить продажи по одному из каналов продаж и на 20% увеличить общий объем продаж.
-
В два раза увеличились авансовые поступления, кредитный портфель сокращен на 10%.
Результаты проекта
- Функционал сценарного перепланирования успешно апробирован в фактических условиях резко повысившейся волатильности курсов валют и изменения товарных планов
-
Автоматизирован функционал перемены лиц в обязательствах (Договоры перевода долга, договоры уступки права требования, договоры возложения обязательств на третье лицо, векселя и финансовые расписки). Это позволяет осуществлять отгрузки при ограничениях на банковские расчеты.
-
Автоматизировано Управление денежными потоками группы с раскруткой цепочек взаимозачетов неограниченной длины.
-
Разработаны универсальные механизмы:
- элиминации внутренних расчетов на плане счетов управленческого учета;
- реклассификации аналитики управленческого учета на плане счетов управленческого учета;
- анализа себестоимости в трансфертных ценах;
- сверок между учетными контурами для поиска и устранения ошибок. Каждую ночь выполняется более 20 сверок ОУ-УУ-РУ. Сверяются остатки ТМЦ по складам и аналитике, взаиморасчеты по договорам, затраты по статьям.
Ключевые достижения проекта:
- Внедрена связанная система от планов продаж до БДДС, прогнозы в зависимости от сценариев, оперирование общей системой показателей по описанной методологии;
- Для обеспечения актуальности планирования разработан процесс итерационного поэтапного планирования и актуализации планов и бюджетов в течение года (5 этапов в зависимости от точности плановых и наличия фактических данных: Июнь, Август, Ноябрь, Декабрь, Март);
- Показатели бюджетов сбалансированы на каждом этапе при бюджетировании в нескольких валютах, внутригрупповых оборотах, денежно-товарных взаимозачетах в цепочках с несколькими контрагентами;
- Унифицированы и согласованы методики планирования и бюджетирования, отражения хозяйственных операций для целей управленческого учета (запасы, себестоимость, взаиморасчеты, финансовый результат, инвестиционная деятельность группы) в рамках каждого подразделения и предприятия целиком;
- Настроены формы для план-фактного анализа по данным регламентированного и управленческого учета;
- Деэкселизированы процессы планирования и бюджетирования, подготовки управленческой отчетности;
- По каждому этапу планирования в соответствии с общей документированной методологической моделью настроен регламентированный бизнес-процесс бюджетирования, в процесс системного планирования вовлечены сотрудники от менеджера до CEO;
- Для каждой итерации планирования реализован расчет плановых цен и плановой себестоимости в зависимости от точности плановых и наличия фактических данных;
- Пересчет бюджетов при изменении планов занимает 5 дней. Это позволяет вносить оперативные корректировки в закупки сырья и график производства при изменении внешних факторов;
- На каждой итерации планирования обновляются все показатели планирования и бюджетирования для всех аналитик (ранее - только часть показателей);
- На 40% уменьшилось время проверки данных перед расчетом себестоимости и закрытием месяца;
- Повысилось доверие специалистов к результатам расчетов, данные легко проверяются стандартными бухгалтерскими отчетами;
- Внедрение бюджетных процессов системы 1С:ERP позволило на регулярной основе вовлечь весь топ-менеджмент компании в процессы планирования, что повысило качество принятия управленческих решений;
- Регламентирован сбор прогноза дебиторской задолженности по клиентам и каналам продаж с пошаговым контролем исполнения;
- Управленческий учет полностью переведен в контур 1С, что позволяет расшифровать показатели любого отчета до уровня первичных документов;
- Методология учета подробно описана в Confluence, что позволяет в короткие сроки вводить в курс дела новых специалистов, обладающих базовыми знаниями финансового и управленческого учета;
- Разработаны специальные автоматизированные рабочие места (АРМ) для:
- работы с большими объемами специализированной информации (АРМ:Централизация, АРМ:Встречные поставки, АРМ:ДПД, АРМ:Суды);
- расчета параметризируемых плановых цен;
- установки нормативов постатейных затрат на основании бюджетов ЦФО;
- распределения фактических затрат, собранных на одном ЦФО, на планируемые затраты других ЦФО;
- параметризируемого копирования экземпляров бюджетов на новый сценарий с поддержанием разных курсов для разных статей при копировании;
- Разработан и внедрен универсальный механизм формирования управленческих корректировок, который позволил реализовать методические требования без изменения типовых модулей 1С:ERP. Добавление и модификация управленческих корректировок производится в пользовательском режиме, без привлечения программиста;
- В рамках методологической поддержки проведены работы:
- по унификации и согласованию методик планирования и бюджетирования в рамках каждого подразделения и предприятия целиком;
- по разработке методики отражения хозяйственных операций для целей управленческого учета (запасы, себестоимость, взаиморасчеты, финансовый результат, инвестиционная деятельность группы);
- Сквозное планирование помогло производственной компании "Франдеса" сократить переходящие складские остатки сырья на 30%. За первый год опытной эксплуатации стоимость сокращенных затрат превысила в несколько раз стоимость проекта по внедрению.
-
1С:ERP Управление предприятием для Беларуси
:
- Бюджетирование и планирование
- Финансовый учет и контроллинг
Архитектура решения и масштаб проекта
Система реализована в рамках Подсистем "Бюджетирование и планирование" и "Финансовый учет и контроллинг" решения "1C:ERP для Беларуси", которые использованы на 120%. Методология планирования и бюджетирования оформлена в Confluence. Разработаны маршруты взаимосвязей годовых планов компании с отправной точкой от планов продаж (около 400 экземпляров), сформированных на основе данных маркетинга и дилеров. Расходная часть БДР формируется из 160 экземпляров бюджетов и при помощи механизмов расчета плановой себестоимости. БДДС формируется по актуализированным данным менеджеров независимо от договорных графиков оплат.
Использованное дополнительное ПО, компьютерная техника и оборудование
В ходе проекта на предприятии развернута и внедрена вики-система Confluenсe как основное хранилище методической информации и инструмент для ежедневной работы всего офисного персонала.
![](/upload/iblock/a3d/c8yght49yeuxnafhzk69yi3u1vzru0xk.jpg)
![](/upload/iblock/ef6/me044zdxnffq4m0s9wi5bla3z091c53q.png)
![](/upload/iblock/63c/gfi1qjuy995ly6sybs88g475dhpwxpdl.png)
![](/upload/iblock/556/yxb02eocv1v3szt7sexts6td4j1lse0r.png)
![](/upload/iblock/b5c/983cpp3wak762kzwtv1mh9j5tkk1m3xv.png)
![](/upload/iblock/a89/1ypiudgbicm9kmkgwobi1pxr9efl6xhb.png)
![](/upload/iblock/8e4/mvz1qh3w81flkignig3bpqzsuc88ho1i.png)
![](/upload/iblock/df6/l72l3v02vhpgmdjq9upel5rudo004d0w.jpg)
![](/upload/iblock/63f/fbeiz8s73odalsniyw3nyl3l7nmhzb2q.jpg)
![](/upload/iblock/4e9/lvboq396udx10coc5n8g8vbjr29jpqow.png)
![](/upload/iblock/11e/9n63vq3xsx20s5q7y9q7pxipw65jrvev.png)
![](/upload/iblock/0c7/amntjj4qbapku2v9x3jw96k7sf8ueupc.png)
![](/upload/iblock/32d/xzvw4o4hylu31zg0e7zy2jaa4rp9gcnd.png)
![](/upload/iblock/767/00zh2n93ea9klftpivxo3311qcm3dkfk.jpg)
![](/upload/iblock/21e/024irux1r70h0m5a7stk2zpjbd0z6222.jpg)
![](/upload/iblock/0c6/wus2vj9hcnkxy3l14fv4j5zzyb7h53ao.png)
![](/upload/iblock/7b3/04ll2vak0awu4540j3qfzonbgdfee0xj.png)
![](/upload/iblock/5ae/y1l8tqn2x213hcky44i9r4onbivu4bn6.png)
![](/upload/iblock/c7b/ppgjkgqqsdl2gs79rz3e6w3acitphhmq.png)
![](/upload/iblock/b41/x720qi9m8wluosox1koj53ww8qydnqp3.png)
![](/upload/iblock/e25/v4gljeourbaim7d0rnbgskvk0mzyapfa.png)
![](/upload/iblock/447/ufxxicl105lpzy1hgzd7oycq9qc7u0d1.jpeg)
![](/upload/iblock/196/yhj062kx1w5724qsdsnfrwae4u6a8hpd.png)
![](/upload/iblock/d0d/7vi150bsk2n6snqlsx4coazzojy5mnda.png)
![](/upload/iblock/9d2/4fgksazyozqld7ncmylxae1iwyfvqrdy.png)
![](/upload/iblock/1a2/8jpzdhmobsdmysh9q68idamrmnvlel0f.png)
![](/upload/iblock/c8c/6aox19wum6iabnm8ojvewaxq6dhctup7.jpg)
![](/upload/iblock/727/3gutmu44w0g664irws5k0u7ttg1zzy6e.png)
![](/upload/iblock/785/v17wkc58tq1xscj78iisk68hujf6km5q.png)
![](/upload/iblock/b18/trtw9fssr6v4ecs0omu8f6t2y63pqcok.jpg)
![](/upload/iblock/b0d/sy6rhs1cltdblc93fwn6cyasi9eim7tu.png)
![](/upload/iblock/f33/ayaq8k62vramv88h3ih2ur62i7tjwy97.jpg)
![](/upload/iblock/80b/xtq7kmjve2tahgkoro75a3r3ytp0fid5.jpg)
![](/upload/iblock/1f2/5tg54ceb5k8gldubz1g5tt8rp8bukn30.png)
![](/upload/iblock/2ce/mjr3uao56q0am6rrac2yt0n08x2gw0rj.jpg)
![](/upload/iblock/814/ecrudjtnah79qgvwbd3ymzq2nhrkp0q3.png)
![](/upload/iblock/c08/rh45whhk02kc7mumu6cv9iwjxn1cr5c1.png)
![](/upload/iblock/f47/kjqvraj3ktfvhq4nlj9n1qe67p4vjli4.png)
![](/upload/iblock/ed0/ebjwsn89vnkgb2znjn2klqru1fqgayj1.jpg)
![](/upload/iblock/31c/zuk3kkj7wiismlvyctrd7bidxtmmsx44.png)
![](/upload/iblock/c55/0k14e2wyj0sxa00ni83aydzb95jpvr3p.png)
![](/upload/iblock/d88/wzrt5m5q0lb8d8zk3o5l0g8l9gk2roxj.png)
![](/upload/iblock/edb/t88dd5bg39h76lv1abotba98kaykgtv5.png)
![](/upload/iblock/f3e/wzw4ynpajtpt64vr1ifyfd5c3m61k290.png)
![](/upload/iblock/552/e2dn3wll5mhxg3b3k0tg09hpxrod0xm7.jpg)
![](/upload/iblock/b79/rylbxzc307d0wou6448x9qeu4l7fybug.png)
![](/upload/iblock/9af/9dwraxroxpkqlihzrwsdrxt90ay58pmk.png)
![](/upload/iblock/2fa/b4a1rvhtyh0484gv7chdve8c65wp0s79.png)
![](/upload/iblock/e5b/3cjbkg9kptnoshjzjq44iyodv2a4fnaz.jpg)
![](/upload/iblock/b15/4eeekqj81unzge2r1kw47x5ngh4xto44.jpg)
![](/upload/iblock/79c/32auydb4brvufe100syimwyqbwwofxpx.jpg)
![](/upload/iblock/487/5ezpklbpsfitzkf8i88sy94r2cqiuxca.png)
![](/upload/iblock/e53/ngh9j46mkovrlpx9pk3fzptgsdzq4ff5.png)
![](/upload/iblock/b1f/gstbrhcwoyfqekouzoveuoypu0jmw963.png)
![](/upload/iblock/1c6/gjjxbg0h41fcyrr5wmfgcczeegem3uds.png)
![](/upload/iblock/5fa/h0xfysurr6o1ip3th88c2334cwpk035s.jpeg)
![](/upload/iblock/4f2/s1o4bi1254ww7rox1z04qvktwt2f5dpm.png)
![](/upload/iblock/c68/ilizf3hpzqn7k6boc0lmwxftkku5iab3.png)
![](/upload/iblock/f06/b03dtbs5tw82f9erdz2ydi4vt4b9v1pb.png)
![](/upload/iblock/1b9/kvz2qaxmdz7u0xm2doj2naldqqdorvsk.png)
![](/upload/iblock/887/ulgln9630rt1wlxcm9roq4tbr8uns3nf.png)
![](/upload/iblock/428/8c30ujyeki1swfrqipzh05gfc37ydg0d.jpg)
![](/upload/iblock/8aa/y8toa2zlittvrrvpl4ap019py4hw4ndp.jpg)
![](/upload/iblock/4c5/hhsjjryd278x47l4ga5apboy1b6037c3.jpg)
![](/upload/iblock/afc/eks6it64z9f8yq91slcxo81evczvrsrw.jpg)
![](/upload/iblock/767/ze94lv9z7gc5mxowe1wefggeys6hsb5e.png)
![](/upload/iblock/8cf/82mdrsxvw5joz3a7r4qwlsgefap6dn9k.png)
![](/upload/iblock/4fb/1ub3mqfle6mmy28ircicrfkqa06jmqdb.png)
![](/upload/iblock/79c/8d1fazha984rb71j77amub0lc6owzsqu.jpg)
![](/upload/iblock/3ec/va310wx7tq0fg7rs0l6e66cm22u79n7o.jpg)
![](/upload/iblock/cd4/e9wq85g3bgxhj2timsh2ytnlq8pcs57g.jpg)
![](/upload/iblock/193/7oasfvqfod16ftfu6um6h3bs66cke5wm.jpg)
![](/upload/iblock/4ed/8ho3cyhswbtdjxlehqvkkab2xiha3k9i.png)
![](/upload/iblock/934/rd4dwa5kq1n3jj26qhi23f6nn1k34k67.jpg)
![](/upload/iblock/f56/ycydh79tht0j1dlf6n1qdsjxxrw7wyee.png)
![](/upload/iblock/d74/pwb6jxd6inyybhfz09itphq81q8wjbkh.png)
![](/upload/iblock/cbe/6s1xa1l2xak4y2inkvqr9p2322pjwa01.jpg)
![](/upload/iblock/2fa/t26lpst106ezb31acn81yafqqb5dbgg5.jpg)
![](/upload/iblock/3eb/u10sns2nzrutuff9q1vgu0iyp32nqz04.gif)
![](/upload/iblock/e6e/33291xeo9yo56p9s1w2dinm8y55b67m0.gif)
![](/upload/iblock/3b5/7y7ycuauxhz4yz0macgh1t1nrfy209w4.jpg)
![](/upload/iblock/47d/yl0g7r7e817prpeese2jtbu930jaq9ny.jpg)
![](/upload/iblock/6b7/eynbnt9969ypmcasqqkqgsl5meyzkymv.jpg)
![](/upload/iblock/3fd/zwzhlq5ws4307rpewak0y7kak6s5rqhw.jpg)
![](/upload/iblock/e27/21015xn0l1lla0bqvje86b08qx6gfff8.jpg)
![](/upload/iblock/e8b/b2q16nt443jaks0kbe01yah3eki3pulh.gif)
![](/upload/iblock/f54/ekw5gts78ctkf1k0b7dclgyt1je00nnx.png)
![](/upload/iblock/47a/s6fxucit166c8prgnurry2ni5saw4o93.jpg)
![](/upload/iblock/0c5/9ao0qu3505eloo8bxsaw3u794nfxibrl.jpg)
![](/upload/iblock/d16/k6mey5k7r433u671zg6ankjfkpmxwmpw.png)
![](/upload/iblock/177/1mw6rznfi4m8svc1avy1xgx2bt807cda.jpg)
![](/upload/iblock/0e5/q1ed7kvxuqmo7e1pdp64uglaeuv0iq04.jpg)
![](/upload/iblock/59e/355sbegruy45lza96ctfptcrkgw72z8z.png)
![](/upload/iblock/9e5/rcpiqv2oy2tdw23tgbbehocepfz484sx.jpg)
![](/upload/iblock/a2b/zlmzy8cowdf8cjgpel92monqdgrul9jb.jpg)
![](/upload/iblock/96f/owlobvdru0ci67llp0772qp4r93lvr8n.png)
![](/upload/iblock/7ba/531av7n212wd68wbkaeowfwbrkke7rto.png)
![](/upload/iblock/623/ec44u3op0ivr4hp7lzssfiazgme6v08j.png)
![](/upload/iblock/2a8/3jtxcggyx6wfv3e5hgvmapgyga16kxlr.png)
![](/upload/iblock/daf/d3vz4y49inxp4d1tzqzo3gvkh8cufvnb.png)
![](/upload/iblock/391/4drmszqxb0pz0wab43iaanaq1wmur7h8.png)
![](/upload/iblock/45f/doliplmbnwy293o8j3lqp119iynrs5if.png)
![](/upload/iblock/df6/0g0sxe48ne5iqgt25db6fnr03xwvifno.png)
![](/upload/iblock/fe6/vt4p19he3adxlcjraoj6b8l1yl2ypcr2.png)
![](/upload/iblock/e5a/akpa8lxunnh2z12cguh3dgcpljfg61nw.jpg)
![](/upload/iblock/a2c/x1gbr0vzuv75j0s2mj8r8p29vjz453g6.jpg)
![](/upload/iblock/d98/d93ql3ox2o8l6gf4fzp2ud5znh1wkj43.png)
![](/upload/iblock/76d/uuoh3bwnisw0jdprce13giqvtcnl5rnq.png)
![](/upload/iblock/226/v8w16nxcu2ebp6s36jflbx5u4ryvk8r2.png)
![](/upload/iblock/0d6/al8rbe05iaxm08y5w8s35hn9vogktmjr.png)
![](/upload/iblock/73c/r5sxp7nob7p5t5gq4r5va81ely88swmx.jpg)
![](/upload/iblock/b30/lc83f9kpbbunq7bfih9x6lbvqvafpxk5.png)
![](/upload/iblock/d33/fe3j0w1rwd923ba09tgsgllno9klomce.jpg)