Цели проекта

• Упрощение существующей регулярной схемы автоматизации процессов трансформации данных для целей МСФО в основных средствах группы
• Повышение достоверности информации о стоимости основных средств для целей МСФО

Ситуация до внедрения

Группа Компаний «Русагро» - это крупнейший вертикальный агрохолдинг России. "Русагро" занимает лидирующие позиции в производстве сахара, свиноводстве, растениеводстве и масложировом бизнесе. Земельный банк Группы – 637 тыс. га. В 2015 г. по версии ряда инвестиционных банков ГК «Русагро» была признана одной из самых прибыльных и быстрорастущих компаний мира в потребительском сегменте в СНГ. Акции Компании торгуются на Лондонской и Московской биржах.

В Группе Компаний «РУСАГРО» данные учета основных средств по правилам РСБУ ведутся в нескольких несвязанных информационных системах на платформах 1С:Управление производственным предприятием и зарубежной ERP-системы.

Ежемесячно актуальные сведения о состоянии учета основных средств выгружаются в промежуточные файлы, затем файлы загружаются в специализированную конфигурацию 1С:Бухгалтерия 7.7 для выполнения трансформаций для целей МСФО и формирования отчетов. Для каждого бизнес-направления и информационной системы источника формируется отдельный файл, и обработка каждого файла выполняется в отдельной базе. Логическое разделение баз источников и приемников выполнено согласно организационной структуре. На основании полученных отчетов формируется сводная отчетность в формате МСФО в файле Excel.

Уникальность и инновационность проекта

Предыдущее решение было разработано на базе более старой версии платформы 1С и не устраивало клиента по степени прозрачности процессов. В решении "1С:Управление холдингом" клиент получил функционал, соответствующий актуальным стандартам учета, но при этом сохранил существующие форматы интеграционных файлов, что являлось вызовом проекта и потребовало создание промежуточного модуля обработки интеграционных файлов и генерации типовых объектов "1С:Управление холдингом" по учету движений внеоборотных активов (ВНА).

В рамках проекта были выполнены следующие работы по адаптации типового функционала:

• настроена загрузка данных о движениях ВНА в формате отчетов MS Excel, формируемых в сторонних системах, и дальнейшее хранение загруженных данных в регистрах сведений;
• настроен механизм заполнения «Вводов событий ВНА» на основе загруженных данных. При этом для гибкой настройки правил загрузки был реализован регистр, хранящий соответствие типовых и загружаемых событий и предоставляющий возможность хранения соответствия событий, параметров учета ВНА и счетов учета ИБ;
• реализованы особые настройки событий для некоторых категорий ВНА, отвечающие специфике учета в группе компаний Заказчика;
• реализован механизм раннего ввода (ввода в эксплуатацию объекта по учету МСФО ранее, чем по учету НСБУ) и обработка событий для объектов раннего ввода по особым правилам;
• настроен механизм, обеспечивающий распределение стоимости ввода нескольких объектов кап. вложений в несколько объектов основных средств. При загрузке указываются только уникальные номера вводимых объектов и объектов ввода, а также сумма ввода. Распределение сумм по объектам программа выполняет по унифицированному алгоритму, что исключает ошибки вычислений сумм пользователем при сложном распределении;
• реализован механизм распределения амортизации на счета расходов по коэффициентам распределения себестоимости в периоде, которые определяются по данным загрузки,
• доработан отчет «Реестр ВНА» в части вывода остаточного СПИ основных средств, реализован новый аналитический отчет «Отчет по корректировкам», отражающий обороты по НСБУ и по МСФО в разрезе операций ВНА.

Публикации о проекте

• Создание системы трансформации стоимости основных средств, незавершенного строительства, капитальных вложений для целей МСФО на базе продукта «1C:Управление холдингом 8»

Результаты проекта

По результатам проекта Система была принята в промышленную эксплуатацию.

В рамках проекта была разработана документация:

• Дизайн-проект системы
• Протокол тестирования
• Краткое руководство пользователя
• Протокол проведения тренинга
• Журнал опытной эксплуатации

1С:Управление холдингом :
• МСФО

Архитектура решения и масштаб проекта