

- Управленческий и финансовый учет (FRP)

Цели проекта
- Автоматизация бюджетной кампании в десятках юридических лицах с целью экономии ресурсов на обработку данных;
- Автоматизация формирования управленческой отчетности (PL, CF, CAPEX) по стандартам МСФО для головной компании как консолидированной, так и в разрезе бизнес направлений, полученных в результате сложных аллокаций около сотни ЦФО в юридических лицах;
- Автоматизация ведения финансовых инструментов, роллов по ОС, роллов по НМА и сверка операций ВГО по стандартам МСФО с целью существенного сокращения объема ручных операций при формировании необходимых аналитик.
Ситуация до внедрения
40% пользователей Рунета читают медиа Rambler&Co. Огромная экспертиза на медиарынке позволяет Rambler&Co выступать в качестве трендсеттера и определять перспективы развития отрасли, а также состоять в ключевых ассоциациях, участвовать в общественно-политических инициативах и крупнейших мероприятиях в качестве одного из основных игроков рынка.
Формировать отчетность по бизнес-направлениям в Excel не представлялось возможным в связи со сложностью структуры.
- Несоответствие статей в формах и в системе 1С;
- Несогласованность действий некоторых ЦФО;
- Неоперативный анализ консолидированного бюджета;
- Сложность отслеживания истории изменения бюджета;
- Ручная обработка форм бюджета;
- Большое количество итераций по ручной корректировке бюджета;
- Большие трудозатраты по консолидации и корректировке форм бюджета.
Это приводило к ряду затруднений:
- Процесс ручной обработки информации занимал длительное время и требовал больших трудозатрат;
- Ограниченный перечень аналитик при расчете в Excel;
- Часть сложных расчетов невозможно было выполнить в Excel, в таких случаях выполнялся расчет методом распределения.
- Огромный объем информации, который сложно обработать в Excel;
- Невозможность собирать информацию по бизнес-направлениям, так как большой объем дополнительной аналитики, который нужен для корректного распределения, возможно хранить только в системе;
- Ограниченная возможность расшифровки отчетности без возможности выйти на первоисточник.
Уникальность и инновационность проекта
- Применяется сложная методология обработки обширного объема данных. На входе этой операции находятся данные десятков юридических лиц. На выходе, в результате тщательной обработки информации в разрезе ЦФО на уровне каждой хозяйственной операции, получаем 8 бизнес-направлений, каждый из которых получает свой отчет о денежном потоке (CF), прибылях и убытках (PL);
- Разработаны нетривиальные механизмы обработки и трансляции данных в момент проведения операций, ежедневных регламентных заданий и операций, выполняемых в момент закрытия месяца;
- Огромный объем обрабатываемых данных. Для выполнения операций закрытия месяца был приобретен специальный суперсервер;
- Для реализации данного проекта было задействовано 14 специалистов Исполнителя, 9 ИТ-специалистов Заказчика и более 15 специалистов финансовой службы Заказчика;
- На формирование отчетности для целей управленческого учета выделяется всего несколько рабочих дней. Для обеспечения круглосуточной бесперебойной и производительной работы системы с оперативным контролем нагрузки, особенно в период закрытия, используется инструмент PerfExpert и оценка интегральной производительности системы по методике APDEX.
Публикации о проекте
Результаты проекта
- В ПП "1С" успешно проведена бюджетная кампания около сотни центров финансовой ответственности;
- Автоматизирован процесс формирования отчетности для головной компании как консолидированной, так и в разрезе бизнес-направлений, полученных в результате сложных аллокаций;
- Автоматизирован процесс формирования финансовых инструментов, роллов по ОС, роллов по НМА и учет операций ВГО по стандартам МСФО;
- Сокращение объема ручных операций в Excel;
- Значительно увеличена точность подготовки отчетности для головной компании.
-
БИТ.Финанс
:
- Бюджетирование
- МСФО
-
1С:Бухгалтерия
Архитектура решения и масштаб проекта
Масштаб проекта:
- 500 автоматизированных рабочих мест;
- Несколько десятков юридических лиц и около сотни центров финансовой ответственности;
- Более 330 000 операций в месяц;
- В момент аллокации количество обрабатываемых операций за месяц достигает 910 000 только на 1-ом сценарии;
- Ежемесячное суммарное количество операций в подсистеме бюджетирования, на основе которых формируется отчетность, достигает 4 500 000.
Для обеспечения работы автоматизированной системы используется сервер (СУБД + 1С) с параметрами: 1 ТБ ОЗУ, 2x32 ядра CPU@ 3.10GHz, 2 ТБ SSD.
Разработаны собственные программные модули:
- АРМ для формирования прогнозных данных. Используется для оперативного обновления прогнозных данных до конца планируемого периода с доступным механизмом ссылки на бюджет в качестве источника;
- АРМ для расчета разниц, возникающих при обновлении предварительных данных до фактических при полном закрытии месяца;
- Механизмы для расчета в подсистеме бюджетирования предварительных и фактических данных по оборотам ВНА (CAPEX);
- Подсистема для автоматического формирования, хранения, корректировки, проверки отчетности для головной компании;
- Блок специализированных отчетов МСФО;
- Блок по сбору и проверке капитальных затрат (CAPEX) в виде роллов;
- Специализированный модуль учета и сверки операций ВГО;
- Специализированный модуль учета финансовых инструментов;
- Специализированный модуль трансляций и аллокаций разных уровней;
- Блок выверки и корректировки данных на различных уровнях трансляции.
Архитектура решения:
Под аллокацией понимается сложный процесс распределения всех операций, где на входе — юридические лица, а на выходе — бизнес-направления с отдельной отчетностью, за исключением внутригрупповых операций (ВГО).
Описание архитектуры:
- По данным МСФО загружены остатки на план счетов "Бюджетирование" на 31.12.2022, а также в РН Обороты по бюджетам;
- По сложным различным алгоритмам, в зависимости от операции, ежедневно выполняется трансляция операций бухгалтерского учета с плана счетов "Хозрасчетный" на операции МСФО на план счетов "МСФО";
- Ежедневно выполняется трансляция и аллокация операций МСФО с плана счетов "МСФО" на план счетов "Бюджетирование" и РН Обороты по бюджетам;
- Бюджет прошлого года отражен в РН Обороты по бюджетам. Выполнена трансляция на план счетов "Бюджетирование";
- Бюджет на будущий год отражен также в РН Обороты по бюджетам, выполнена аллокация и трансляция на план счетов "Бюджетирование";
- Раз в месяц формируются и аллоцируются предварительные данные в РН Обороты по бюджетам и транслируется на план счетов "Бюджетирование". Источники: База 1С:ERP блок CRM, База 1С:ЗУП данные по ФОТ, часть отраженного факта, графики начислений по договорам, обновление предварительных данных на фактические за прошедший месяц;
- Раз в месяц на плане счетов "Бюджетирование" формируются прогнозные данные до конца планируемого периода. Для этого разработано специальное рабочее место;
- Финансовые инструменты, роллы по ОС, роллы по НМА и сверка операций ВГО формируются по данным операций МСФО на плане счетов МСФО;
- Отчетность строится по расчетным данным на сценариях.
Использованное дополнительное ПО, компьютерная техника и оборудование
Для обеспечения работы автоматизированной системы приобретен сервер (СУБД + 1С) с параметрами: 1 ТБ ОЗУ, 2x32 ядра CPU@ 3.10GHz, 2 ТБ SSD.


























































































