- Бухгалтерский и налоговый учет
- Управленческий и финансовый учет (FRP)
Цели проекта
Целью проекта автоматизации являлось внедрение подсистемы "Учет по МСФО", которая комплексно решает следующие задачи:
- Автоматизация сквозного процесса формирования отчетности по МСФО (трансформационная модель учета по группе компаний);
- Централизация ключевых бизнес-процессов в рамках единой автоматизированной системы на базе "1С:ERP. Управление холдингом";
- Автоматизация процессов обмена данными с внешними ИБ (интеграция с конфигурациями "1С:Бухгалтерия" и "1С:Бухгалтерия КОРП");
- Автоматизация процессов консолидации данных;
- Повышение качества данных посредством внедрения механизмов параллельного учета;
- Сокращение зависимости от персонала за счет повышения унификации, технологичности и прозрачности ключевых процессов;
- Снижения рисков, связанных с ошибками ввода информации.
Ситуация до внедрения
"Ильский НПЗ" — современный производственный комплекс, входящий в число ведущих нефтеперерабатывающих заводов Южного федерального округа. Производственный комплекс предприятия включает шесть технологических установок переработки нефти общей мощностью 6,6 млн тонн нефти в год и объекты общезаводского хозяйства.
- Приём и хранение углеводородного сырья
- Переработка углеводородного сырья с получением нефтепродуктов
- Отгрузка готовой продукции авто- и железнодорожным транспортом
- установка первичной переработки нефти АТ-1, мощностью до 120 тыс. т/год
- установка первичной переработки нефти АТ-2, мощностью до 300 тыс. т/год
- установка первичной переработки нефти АТ-3, мощностью до 300 тыс. т/год
- установка первичной переработки нефти АТ-4, мощностью до 300 тыс. т/год
- установка первичной переработки нефти АТ-5, мощностью 1800 тыс. т/год
- установка первичной переработки нефти АТ-6, мощностью 3600 тыс. т/год
- резервуарный парк хранения нефти и нефтепродуктов - приемо-сдаточный пункт нефти и железнодорожная эстакада слива нефти и налива светлых нефтепродуктов
- энергетические объекты (котельные, подстанция)
- современные высокоэффективные очистные сооружения промышленных и ливневых стоков - азотное и щелочное хозяйства
- другие вспомогательные объекты общезаводского хозяйства.
- Управление продажами,
- Управление складом и запасами,
- Управление производством,
- Управление затратами и расчет себестоимости,
- Бухгалтерский учет,
- Налоговый учет,
- Казначейство,
- Бюджетирование,
- Отчетность, анализ.
- сводный регистр "Консо" с данными по счетам МСФО и декомпозицией данных по компаниям группы,
- "Консопоправки",
- итоговые формы отчетности:
- I. "Отчет о финансовом положении",
- II. "Отчет о финансовых результатах и прочем совокупном доходе",
- III. "Отчет об изменении капитала",
- IV. "Отчет о движение денежных средств",
- V. ряд вспомогательных форм: сводные трансформационные таблицы и классические формы раскрытий.
Данные в файл "Консолидация" переносили из файла "Трансформация", который содержал в себе следующие формы:
- Шахматная ведомость,
- ОСВ,
- Информация о нематериальных активах,
- Информация о финансовых вложениях - Паи и Акции,
- Информация о финансовых вложениях - Долговые ценные бумаги,
- Информация о финансовых вложениях - Займы выданные,
- Информация о запасах,
- Информация о денежных средствах и денежных эквивалентах,
- Информация о Дебиторской и Кредиторской задолженности,
- Информация о Кредитах и займах полученных,
- Информация о Дебиторской и Кредиторской задолженности по налогам и сборам,
- Информация об оценочных обязательствах по данным РСБУ,
- Информация о прочих активах (счет 97) ,
- Информация о выручке - сводные данные,
- Информация о выручке - детальные данные,
- Информация о Себестоимости продаж - сводные данные,
- Информация о Коммерческих расходах - сводные данные,
- Информация о Коммерческих расходах - детальные данные,
- Информация об Общих и административных расходах - сводные данные,
- Информация об общих и административных расходах - детальные данные,
- Информация о прочих операционных доходах и расходах - сводные данные,
- Трансформационная модель,
- Расчет отложенного налога для целей МСФО,
- Перечень поправок при переходе от РСБУ к МСФО.
Для заполнения отдельных трансформационных форм использовали вспомогательные файлы, в которых: отбирали данные по журналу проводок, выполняли расчет себестоимости, формирование данных по основным средствам, запасам, займам и т.д.
Уникальность и инновационность проекта
Уникальность проекта заключается в простоте и универсальности функциональных подходов, максимально использованы типовые механизмы (что являлось одним из ключевых требований), максимально сохранена используемая методология.
- сбора данных (по всем компаниям группы, в т.ч. посредством механизма обмена данными через прямое подключение к внешним информационным базам на платформе "1С:Предприятие");
- параллельного учета;
- сворачивания доходов/расходов;
- сверки ВГО;
- формирования трансформационных корректировок;
- элиминации и консолидации данных;
- кросс-сверки (посредством типовых правил проверки);
- формирования итогового пакета печатных форм.
- реестр основных средств по данным РСБУ и МСФО;
- расчет отложенного налога для целей МСФО;
- механизм сворачивания доходов/расходов;
- установка соответствий МСФО (КНГК):
- Соответствие групп МСФО со счетами РСБУ
- Соответствие статей доходов и статей расходов
- Настройки соответствия РБП
- Рейтинги банков
- Соответствие статей МСФО и кодов МСФО
- Определение отношения к группе по контрагенту
Публикации о проекте
- Автоматизация деятельности ООО "Ильский НПЗ" ("КНГК-ИНПЗ") на базе ПП "1С:ERP. Управление холдингом"
Дополнительная информация к описанию проекта
Планами дальнейшего развития системы предусмотрено развитие функциональности в рамках перехода на версию 3.2 "1С:ERP. УХ".
Результаты проекта
В ходе реализации проекта были достигнуты следующие результаты:
- автоматизирована подсистема формирования отчетности по МСФО;
- автоматизирован обмен данными с учетными система компаний периметра;
- автоматизированы процессы параллельного учета;
- достигнуто существенное сокращение времени на сбор и подготовку данных;
- автоматизированы процессы формирования управленческой отчетности.
-
1С:ERP. Управление холдингом
:
- Учет по МСФО
- Управление мастер-данными
- Бюджетирование
- Отчетность
- Анализ
- Интеграция
Архитектура решения и масштаб проекта
Подсистема формирования отчетности по МСФО создана на базе "1С:ERP. Управление холдингом", вписана в существующий ИТ-ландшафт предприятия, настроена интеграция с остальными ИС предприятия.
На рисунке 1 представлено концептуальное представление подсистемы формирования отчетности по МСФО в периметре "КНГК-ИНПЗ".
На рисунке 2 представлена трансформационная модель учета по МСФО "КНГК-ИНПЗ".
Использованное дополнительное ПО, компьютерная техника и оборудование
Стек технологий проекта:
- "1С:Предприятие", в режиме Конфигуратор — разработка;
- "1С:Предприятие", в режиме Тонкий клиент — настройка и эксплуатация Системы;
- хранилище конфигурации 1С — ведение совместной разработки;
- система управления требованиями на базе 1С:СППР — проектный учет;
- 1С:Документооборот — проектный учет;
- Yealink, Skype — проведение вебинаров, обучение.
- Microsoft Office (Word, Excel, PowerPoint, Project, Visio) - документация проекта, презентации, статус-отчеты, конфиденциальная информация;
- Citrix — доступ к удаленным рабочим станциям;
- Microsoft Server — операционная система;
- Microsoft SQL Server — СУБД.