- Управление эффективностью холдинга (CPM)
- Управленческий и финансовый учет (FRP)
- Технология: Обработка и анализ больших данных
Цели проекта
Построение консолидированной системы для мониторинга финансового положения и управления финансовыми рисками всего холдинга, а также для анализа по каждому направлению бизнеса и другим важным аналитическим аспектам.
Система должна соответствовать следующим требованиям:
- Учитывать свободные и "замороженные" в дебиторской задолженности и складских запасах денежные средства холдинга.
- Обеспечивать контроль над задолженностью группы компаний перед кредиторами.
- Детализировать все объекты инвестирования, как собственных, так и заемных денежных средств, а также оценивать их окупаемость.
- Представлять полную картину имущества компании.
В результате система должна предоставлять данные для расчёта показателей финансового анализа, таких как: платёжеспособность бизнеса, ликвидность активов, оборачиваемость дебиторской и кредиторской задолженностей и других важных показателей.
Ситуация до внедрения
"BAEK Group" – группа компаний Сахалинской области, существующая на рынке 10 лет и объединяющая 13 юридических лиц и 17 различных направлений деятельности. Проекты группы компаний "BAEK Group" – это осознанный вклад в развитие коммерческой индустрии Сахалинской области. Среди наиболее значимых проектов:
- ООО "Умитэкс" – одно из крупнейших предприятий Сахалина по приемке, переработке и вывозу всех видов лома черных и цветных металлов.
- ТРЦ "Аллея" – крупный и современный торгово-развлекательный центр Южно-Сахалинска с проходимостью более 160 000 человек в месяц. На территории торгово-развлекательного центра также находятся студия "Трюфель" и оздоровительный комплекс "Баня 37" – также проекты группы компаний.
- ООО "Симост" – сеть магазинов строительных материалов и товаров для дома, основанная в 2010 году. Осуществляет продажи как через offline-точки, так и через свой крупнейший онлайн-гипермаркет DIY на Сахалине.
- ООО "Алси-Строй" – компания, оказывающая полный комплекс услуг по выполнению строительно-монтажных работ различной сложности по российским и международным стандартам. Площадь реализованных компанией объектов составляет 58 тысяч квадратных метров, включая ТРЦ "Аллея".
- "Панорамный комплекс 601" – уникальное место, включающее в себя ресторан, бар и кафе, и являющееся местной достопримечательностью благодаря панорамному виду и аутентичной кухне.
В 2022 году ГК "BAEK Group" обратилась в "1С:Первый Бит, Хабаровск" для автоматизации управленческого и финансового учета на базе "БИТ.Финанс Холдинг". В рамках проекта была пересмотрена методология ведения финансового учета вместе с финансовым директором холдинга и успешно внедрены блоки казначейства и бюджетирования (БДДС и БДР). Адаптация пользователей к системе прошла достаточно быстро — планирование денежных средств и фактическое распоряжение оборотным капиталом производится у холдинга только в системе на базе "БИТ.Финанс Холдинг".
Однако для управления бизнесом и оценки рисков в условиях непрекращающегося масштабирования и разнообразия направлений деятельности владельцу бизнеса и топ-менеджерам не хватало третьего компонента управленческого учета — понятного и прозрачного управленческого баланса, получаемого в режиме реального времени. Управленческий баланс – отчет, который отражает активы, имеющиеся в распоряжении компании, и долговые обязательства перед банками и партнёрами, что помогает оценить общую способность компании выполнять свои финансовые обязательства и принимать взвешенные управленческие решения. На основе положительного опыта сотрудничества руководством группы компаний "BAEK Group" было принято решение о продолжении развития внедренной системы с командой "1С:Первый Бит, Хабаровск" по заданному направлению.
Работа проектной команды строилась по следующим этапам:
1. В ходе предпроектного обследования совместно с финансовым отделом заказчика:
1.1 Была тщательно разработана структура управленческого баланса и сформирован план управленческих счетов в соответствии с бизнес-требованиями клиента. Проработаны все исключения для управленческого сбора факта – разрывы между управленческим и регламентированным учетами.
1.2 Определены 2 важных аналитических аспекта для клиента – "Направление деятельности" и "Организация".
1.3 Зафиксированы правила отражения всех хозяйственных операций в управленческом балансе в разрезе необходимых аналитик.
2. На 1 января 2023 года были внесены начальные управленческие остатки. Для этого потребовалось реализовать правила трансляции для документов из двух учетных систем заказчика: "1С:Бухгалтерия КОРП" и "1С:Управление торговлей" и перетранслировать весь предыдущий год.
3. Внедрены правила преобразования для новых документов, внесение в систему которых планируется заказчиком в будущих периодах.
Уникальность и инновационность проекта
- Настройка правил трансляции видов деятельности сразу из двух систем: с "1С:Бухгалтерия КОРП" и "1С:Управление торговлей" в "БИТ.Финанс Холдинг".
- Ведение множества параллельных проектов у клиента. В частности, у клиента параллельно с автоматизацией управленческого баланса осуществлялись работы по внедрению "1С:Документооборот КОРП", автоматизация MDM-системы и переход на событийно-ориентированную архитектуру с использованием брокера сообщений "RabbitMQ", что оказывало прямое влияние на сроки и результаты каждого из них.
- Реализация основной части работ по проекту в конце отчетного периода для годовой бухгалтерской (финансовой) отчетности. Это вызвало огромную нагрузку на информационные базы и технические сбои.
Публикации о проекте
Дополнительная информация к описанию проекта
На этапе предпроектного обследования с заказчиком была утверждена реализация отчета "Управленческий баланс" через стандартный механизм "Произвольные отчеты", особенностью которого является фиксированный макет. Однако в процессе внедрения клиент дополнительно выразил желание использовать динамический управленческий баланс, в связи с чем командой "1С:Первый Бит, Хабаровск" были реализованы:
- Динамичная форма отчета;
- Возможность расшифровать отчет до счётов управленческого учета и регистратора;
- Возможность выводить предыдущие периоды и показывать абсолютное изменение.
В ходе внедрения также была реализована еще одна важная потребность для управленческих целей бизнеса – отчет "Оборотный капитал", построение которого базируется полностью на основании данных управленческого баланса по оборотным активам. Форма данного отчета нетиповая и была разработана исключительно под запросы заказчика.
Результаты проекта
В результате проекта заказчик получил инструмент, позволяющий предметно оценивать рентабельность каждого вида деятельности и организаций в отдельности или консолидировано в режиме реального времени. Управленческий баланс даёт заказчику ряд преимуществ:
- Аккумулирует данные об имуществе компании, выполняя информативную функцию для руководства, а именно отражает свободное и "замороженное" в дебиторской задолженности и складских запасах количество денежных средств.
- Проверяет равенство суммы активов сумме пассивов, тем самым осуществляет проверочную функцию и показывает, все ли денежные средства и имущество были учтены.
- Служит базой для анализа финансовых показателей. На основе полученных данных из баланса клиент может принимать взвешенные решения по управлению своим бизнесом в целом. Обладает динамичной формой и позволяет оценивать бизнес с разных сторон, так отчет строится в нескольких аналитических разрезах в короткие сроки на любую желаемую дату.
- Позволяет выводить данные по предыдущим периодам для сравнения показателей.
- Включает в себя инструменты для проверки при ежемесячном закрытии управленческого баланса.
-
БИТ.Финанс Холдинг
:
- Бюджетирование
- Консолидация
- Получение данных
- Преобразование данных
Архитектура решения и масштаб проекта
- Количество юридических лиц, документы которых были протранслированы на регистр плана счетов бюджетирования в "БИТ.Финанс Холдинг" – 13.
- Количество видов документов, которые были протранслированы на регистр плана счетов бюджетирования в "БИТ.Финанс Холдинг" – 54.
- Итоговое количество документов 2023 года, которые были протранслированы на регистр плана счетов бюджетирования в "БИТ.Финанс Холдинг" – 480 тыс.
- Количество систем, из которых были настроены правила трансляции – 2 ("1С:Бухгалтерии КОРП" и "1С:Управление торговлей").
- Сбор факта по счетам управленческого учета происходит в режиме онлайн на основании регистров Бухгалтерского учета, Оборотов бюджета и запросов данных из базы "1С:Управление торговлей".