Цели проекта

• повышение эффективности использования материально-технических, человеческих и финансовых ресурсов и активов участников бюджетного процесса;
• создание единого корпоративного механизма контроля и управления процессом бюджетирования;
• сокращение ручного труда и ошибок, возникающих при сборе первичных данных.

Ситуация до внедрения

• отсутствие единой информационной среды;
• недостаточная формализация процессов, сложность и трудоемкость выверки данных учета и планирования;
• высокая длительность процессов сбора и согласования данных, которые являются исходными для принятия управленческих решений и формирования управленческой и корпоративной отчетности;
• сложность оценки эффективности деятельности учреждений здравоохранения ОАО "РЖД";
• формирование бюджетов, сбор данных и формирование управленческой отчетности в MS Excel.

Уникальность и инновационность проекта

Проект уникален благодаря тщательному учету специфических особенностей деятельности заказчика, а также его масштабов.

Медицинский комплекс ОАО "РЖД" (далее — "РЖД-Медицина") является уникальной сетью здравоохранения, осуществляющей деятельность в различных сегментах медицинского рынка – производственной медицине, добровольном медицинском страховании как корпоративных, так и рыночных клиентов – юридических лиц, обязательном страховании в системе ОМС, платных медицинских услуг. В структуре сети медицинские учреждения различных форматов – поликлиники, многопрофильные клиники с круглосуточными стационарами, передвижные медицинские комплексы (автомобильный транспорт), передвижной медицинский комплекс на базе поезда "Святой Пантелеймон", сеть пунктов предрейсовых и послерейсовых осмотров, аптечная и лабораторные сети.

Инновационность и уникальность проекта заключается в построении комплексной бюджетной модели высокой сложности и детализации для холдинговой структуры на основе разработанной индивидуально для данного заказчика модели данных, учитывающей специфику деятельности "РЖД-Медицина".

Разработанная в рамках проекта модель данных за счет многоатрибутивной структуры справочников позволяет формировать виды отчетов стандартного вида (до 6 свободных аналитик) без потери аналитичности бюджетных форм. Помимо этого, модель данных системы бюджетирования задала требования к структуре всей централизованной аналитики "РЖД-Медицина", поскольку АСБ РЖД-М является потребителем управленческого факта, поступающего из большого числа внешних систем-источников.

При всей функциональной наполненности и методологической нагруженности бюджетной модели, в рамках проекта бизнес-задачи заказчика удалось решить, преимущественно, с применением типового функционала "1С:Управление холдингом". При этом реализованы различные приемы работы с информацией: от ручного ввода первичных данных и простых арифметических расчетов до сложных аналитических приемов:

• планирование через применение эффективных ставок;
• коэффициентный метод через применение сценарных условий планирования;
• механизмы встречного планирования и балансировки данных;
• аллокация затрат по драйверам распределения;
• автоматическое ограничение списков выбора значений аналитик на основании других аналитик, указанных ранее при планировании;
• расчет ковенантов;
• консолидация данных по различным периметрам, гибко задаваемым пользователем.

Построенная бюджетная модель является сбалансированной – в ее составе имеется полноценный плановый баланс, для формирования которого применена методология построения балансовых роликов.

При разработке бюджетной модели максимально использованы функциональные возможности "1С:Управление холдингом" в части построения гибких отчетов и применении методов трансформации для перехода от данных бухгалтерской отчетности к данным управленческой отчетности (по аналогии с МСФО). Трансформационная модель предполагает автоматическую трансляцию исходных данных в управленческие разрезы, механизмы обогащения, систему контрольных процедур, возможность выполнения как автоматических, так и ручных трансформационных корректировок.

Бюджетный модуль интеграционно встроен в общий цифровой периметр медицинского комплекса, в который входят медицинская информационная система, бухгалтерский модуль, модули начисления и оплаты труда, управления материально-техническим снабжением, казначейство, ЕС НСИ.

На стороне исполнителя в реализации проекта участвовала высокопрофессиональная команда, состоящая на 100% из сертифицированных методологов и внедренцев с опытом работы с продуктами 1С.

Публикации о проекте

• Развитие автоматизированной системы бюджетирования» — ОАО "РЖД-Медицина" на 1С: Управление холдингом
• https://1c.ru/solutions/public/details/1380691

Дополнительная информация к описанию проекта

Автоматизированная система бюджетирования "РЖД-Медицина" стала частью единого ИТ-ландшафта заказчика, обеспечив унификацию всех этапов планирования, включая сбор и преобразование фактических данных, а также стратегическое планирование.

Благодаря автоматизации, бюджетные формы учреждений здравоохранения ОАО "РЖД" были переведены из разрозненных Excel-таблиц в единую информационную систему. Этот переход обеспечил руководство надежным инструментарием для поддержки принятия решений, основываясь на прозрачных и достоверных управленческих данных. Такой подход не только повысил качество и скорость аналитики, но и способствует улучшению финансового планирования и контроля, что в свою очередь положительно сказывается на общем управлении ресурсами организации.

Результаты проекта

• разработана и реализована в системе целевая бюджетная модель, включающая более 50 форм и охватывающая следующие блоки планирования:
• предварительный этап (сценарные условия планирования);
• планирование выручки;
• планирование расходов, связанных с персоналом;
• планирование расходов, связанных с закупками;
• планирование неденежных и прочих доходов и расходов;
• планирование показателей, связанных с внеоборотными активами;
• планирование налогов;
• обобщение данных о доходах и расходах и формирование БДР;
• подготовка данных для автоматического формирования БДДС и формирование БДДС;
• подготовка данных для автоматического формирования баланса и формирование баланса.
• разработана и реализована в системе стратегическая модель, базирующаяся на фактических, прогнозных и плановых данных, на основе которых посредством комбинаторной системы коэффициентов осуществляется моделирование «что-если» по доходам, расходам, денежным потокам, рабочему капиталу и др.;
• реализованы загрузки и трансформация (с помощью трансформационной модели) фактических данных через интеграцию с системами БУНУ, КУиРЗП, производственными и другими системами, подготовка управленческой отчетности;
• консолидация БДР, БДДС, Бюджета закупок, консолидация Баланса;
• функционал передан в постоянную эксплуатацию.

1С:Управление холдингом :
• Бюджетирование
• Учет по МСФО (в части трансляции и трансформации данных)
• Интеграция и управление мастер-данными

Архитектура решения и масштаб проекта

В системе реализованы следующие функциональные блоки:

• Формирование бюджетов, их консолидация и анализ.

Использованное дополнительное ПО, компьютерная техника и оборудование

Сервисная шина