Цели проекта

Ситуация до внедрения

• - Растениеводство (No-till технологии — "нулевая" обработка почвы),
• - Молочное животноводство (роботизированные фермы),
• - Хранение продукции (элеваторы и зерносушильные комплексы).

"Август-Агро" — это 260 тыс. га земель в России и 14,9 тыс. га в Казахстане, 10 тыс. голов крупного рогатого скота, мощные элеваторы и зерносушильные комплексы, более 1,5 тыс. единиц сельхозтехники, роботы и цифровые технологии.

Источник фото: https://www.avgust.com/

До проекта бюджетирование велось в Excel, что мешало централизованному контролю и затрудняло консолидацию. Поскольку компания уже использовала "1С:Управление холдингом" для казначейства, было принято решение развивать блок бюджетирования на базе этой системы. ИТ-партнером выступила компания "КОРУС Консалтинг", у которой накоплена экспертиза по цифровизации предприятий АПК.

Уникальность и инновационность проекта

"Август-Агро" — молодой, но уже крупнейший агрохолдинг Татарстана. За семь лет компания прошла путь от стартапа до крупного бизнеса с несколькими направлениями. Активный рост сопровождался организационными изменениями и расширением структуры, что логично для компании на этапе масштабирования. Это задало высокую динамику проекту: требовалась гибкость в настройке системы и быстрая адаптация решений к меняющимся задачам.

• 12 юридических лиц холдинга: предприятия растениеводства, животноводства, обработки и хранения зерна, дилерский центр и управляющая компания.
• Реализация и верификация достаточно сложной бюджетной модели, которая учитывает особенности трех видов агробизнеса.
• Поддержка полноценной бюджетной кампании 2025 года в новой системе.
• Максимальное использование стандартных возможностей "1С:Управление холдингом".

Как строилась бюджетная модель

Проект начался с построения бюджетной модели и настройки прототипов в ИТ-системе. Каждое направление агробизнеса — растениеводство, животноводство, элеваторы — имеет собственную структуру доходов и расходов, а также иерархию подчиненных бюджетов. Это требовало гибкой и универсальной модели, способной учитывать особенности каждой отрасли и при этом обеспечивать единую методологию для всего холдинга.

Например, в растениеводстве при формировании бюджета доходов и расходов (БДР) система опирается на данные по полям, культурам, площадям, урожайности, ценам и другие параметры. На их основе формируется "Хлебофуражный баланс" — планируемые объемы урожая и выручка. Расходная часть рассчитывается по технологическим картам: от семян и удобрений до труда и техники. Все это объединяется в единый БДР по направлению.

В животноводстве модель работает иначе — она базируется на данных по движению и структуре стада, графикам отелов, живому весу, рационам, стоимости кормов и другим параметрам. На выходе система формирует три отдельных БДР: по реализации КРС, производству молока и привесам. Эти бюджеты затем объединяются в сводный БДР по животноводству. Расчеты автоматизированы — сотрудники вводят только ключевые показатели, остальное система рассчитывает самостоятельно.

Пример схемы БДР "Животноводство". Синим цветом выделены данные, которые вносят сотрудники, сиреневым - расчеты выполняются системой.

Также были реализованы бюджеты элеваторов, дилерского центра, сводные БДР и БДДС. Вся модель учитывает как прямые, так и косвенные расходы с возможностью их гибкого распределения по направлениям и подразделениям.

Единая система позволила унифицировать подход к планированию: все растениеводческие хозяйства работают по одной модели, животноводческие — по другой, но единой для всех ферм. При этом учтены нюансы — например, разные структуры посевных площадей, культур, состав косвенных затрат.

До внедрения заказчик не имел консолидированного бюджета доходов и расходов по всем направлениям. В рамках проекта удалось структурировать и объединить бюджеты разных агропредприятий, что позволило сформировать сводный БДР холдинга.

В рамках проекта были нормализованы справочники:

• Использование специализированных справочников Статьи ДиР и Статьи ДДС (общий с Казначейством) для бюджетирования;
• Провели классификацию номенклатуры растениеводства по культурам, сортам и классам продукции. Использование укрупненной номенклатуры для планирования;
• Объединили данные справочника "Подразделения" из "АдептИС:Агрокомлекс" (верхний уровень) и 1С:ЗУП (детализация);
• Обеспечили удаление дублей в основных справочниках: подразделения, контрагенты, поля и прочие.

Как внедряли систему

Проект было важно завершить к октябрю 2024 года, чтобы успеть к началу бюджетной кампании. Команда совместила внедрение с опытной эксплуатацией: по мере проработки бюджетных моделей для каждого направления деятельности, ИТ-специалисты вносили настройки в рабочую базу. Параллельно заказчик проверял их корректность, используя данные за 2024 год. В течение трех месяцев была реализована основная функциональность.

Публикации о проекте

• "КОРУС Консалтинг" помог "Август-Агро" повысить качество финансового планирования

• Автоматизация процесса бюджетирования в "1С:Управление холдингом" в Группе компаний "Август-Агро"

Результаты проекта

• Единый формат ввода данных для всех хозяйств. Экономия 8-16 часов на нормализацию форм и настройку связей между файлами.
• Защита настроек от случайных исправлений пользователями.
• Автоматический пересчет данных в зависимых формах, что сокращает затраты времени на пересчет связанных форм Excel для каждой итерации (экономия 8 часов).
• Возможность расшифровки данных по источникам и аналитикам без необходимости привлечения экономиста.
• Исправления и корректировки данных в сводных бюджетах. Экономия 8-16 часов на поиске ошибок и обновлении связей между файлами.
• Быстрый доступ к отчетам. При анализе бюджета и план-факта не потребуется помощь экономиста.

• Команда "КОРУС Консалтинг" — 4608 человеко-часов.
• Экономисты и ИТ-специалисты "Август-Агро" — 3592 и 376 человеко-часов соответственно.

Источник фото: https://www.avgust.com/

1С:Управление холдингом :
• Финансы, управленческий учет, мониторинг показателей
• Бюджетирование, финансовое планирование

Архитектура решения и масштаб проекта

Проект охватил 12 организаций холдинга, работающих в ключевых сегментах агробизнеса: растениеводстве, животноводстве, хранении и переработке зерна.

ИТ-специалисты настроили более 125 форм в системе "1С:Управление холдингом", включая:

• 33 формы ввода, из них 25 — с возможностью загрузки данных из Excel;
• 59 расчетных форм;
• 35 сводных отчетов.

Распределение форм по направлениям:

• Растениеводство — 29 форм;
• Животноводство — 16 форм;
• Элеваторы — 7 форм;
• Дилерский центр — 10 форм;
• Косвенные расходы и распределения — 24 формы;
• Сводные БДР и БДДС — 9 форм.

При общей унификации модели прямых расходов, система учитывает индивидуальные особенности каждой агрофирмы. Например: структуру посевных площадей и культур; собственную конфигурацию косвенных затрат, таких как охрана, ремонт техники, коммерческие расходы и пр. Для этого предусмотрены отдельные формы, где подразделения самостоятельно вводят свои параметры. Далее система автоматически распределяет косвенные расходы по агрофирмам и направлениям в соответствии с заданными правилами.

Интеграции: "АдептИС:Агрокомлекс", "1С:Бухгалтерия", "1С:MDM", "1С:Зарплата и управление персоналом".

Бюджетная модель использует данные 20 справочников, включая поля, подразделения, контрагентов и номенклатуру. Были настроены маппинги и проведена нормализация данных. Дополнительно создано 25 шаблонов Excel для загрузки бюджетных данных.

Также реализована загрузка фактических данных по ФОТ и амортизации ОС — для формирования корректного бюджета на следующий год.

Клиент-серверная архитектура.