Цели проекта

Стратегическая цель: переход от фрагментарного Excel-планирования к единой экосистеме управления финансовым результатом на базе современной цифровой платформы.

Ключевые целевые показатели проекта:

1. Повышение скорости и качества бюджетного цикла

Цель 1.1: Обеспечить подготовку консолидированных сводных бюджетов в срок, сокращенный относительно текущих нормативов, без потери детализации аналитических данных.

Цель 1.2: Исключить ошибки консолидации, возникающие вследствие влияния человеческого фактора при ручной агрегации функциональных планов.

2. Обеспечение управленческой прозрачности в режиме реального времени

Цель 2.1: Обеспечить сквозной план-факт контроль исполнения функциональных бюджетов коммерческой деятельности и операционных расходов в разрезе требуемой управленческой аналитики.

Цель 2.2: Обеспечить автоматическое формирование и доступность 4 закрывающих форм управленческой отчетности (БДР, БДДС, Баланс, План закупок) на любом этапе цикла планирования.

3. Повышение адаптивности системы к изменениям бизнес-среды

Цель 3.1: Передать функциональному заказчику инструментарий самостоятельной (Low-Code) настройки бюджетных моделей и расчетов, исключив зависимость скорости изменений от ресурса ИТ-подразделения.

Цель 3.2: внедрить механизмы версионного контроля и хранения истории моделей для обеспечения сравнимости данных и аудита корректировок.

4. Оптимизация операционных и трудовых ресурсов

Цель 4.1: Снизить совокупные трудозатраты финансово-экономических служб на механический сбор, проверку и форматирование данных для целей бюджетирования.

Цель 4.2: Минимизировать время формирования отчетности в разрезе функциональных направлений за счет автоматизации интеграционных потоков и процедур согласования.

5. Автоматизация согласования бюджетной компании

Цель 5.1: Внедрить бесшовную автоматизированную процедуру согласования и утверждения бюджетных лимитов в разрезе Центров Финансовой Ответственности (ЦФО) и матрицы персональной ответственности.

Ситуация до внедрения

Первый на Дальнем Востоке гипермаркет "Самбери" в формате дискаунтер был открыт в Хабаровске в 2005 году. За годы развития компания превратилась в одного из ключевых игроков розничной торговли макрорегиона.

Масштаб мультиформатной розничной сети на момент старта проекта:

Количество магазинов на 01.08.2026 – 366, из них:

• Гипермаркеты – 33
• Супермаркеты - 30
• Магазины у дома - 194
• Экспрессы - 14
• Минимаркеты - 95

Около 10 000 сотрудников в группе компаний, крупнейший ритейлер Дальнего Востока.

География присутствия: 9 ключевых городов Дальнего Востока (Хабаровск, Владивосток, Комсомольск-на-Амуре, Уссурийск, Биробиджан, Находка, Фокино, Благовещенск, Белогорск).

Стратегия развития: активная экспансия в регионе, требующая масштабируемой и быстрой системы финансового управления.

Ключевые вызовы и ограничения финансового контура до внедрения:

На момент принятия решения о старте проекта процессы бюджетирования и управленческой отчетности характеризовались следующими проблемными факторами:

1. Фрагментация информационного ландшафта

Разрозненность источников данных: отсутствие единого хранилища плановой и фактической информации. Базы учета плана существовали отдельно от учетных систем фиксации факта хозяйственной деятельности.

Следствие: длительный, непрозрачный и ресурсоемкий процесс сбора данных для формирования сводной отчетности.

2. Неопределенность методологии и аналитик

Плавающая детализация: понимание необходимых аналитических разрезов для управления рождалось непосредственно в процессе ручного формирования отчетов, а не было заложено в систему априори.

Методологический пробел: отсутствовало формализованное и закрепленное понимание принципов бюджетирования отдельных статей у ответственных исполнителей на местах (в разрезе функциональных служб и магазинов).

3. Временной фактор и ресурсные ограничения

Критически сжатые сроки: проект перехода на новую систему должен был быть реализован в крайне ограниченный временной промежуток, что исключало длительные фазы предпроектного обследования и разработку решения "с нуля".

Резюме ситуации: высокая динамика развития сети вступила в противоречие с устаревшей технологией финансового планирования. Компании требовалось не просто "новое ПО", а быстрое внедрение готовой методологии и унифицированной среды для перехода от разрозненных данных к единой картине управленческого баланса.

На момент старта проекта ИТ-ландшафт в границах финансового контура был построен по микросервисной модели на базе информационных баз "1С:Управление холдингом".

Уникальность и инновационность проекта

Архитектурная основа решения

Проект реализован на базе программного продукта "БИТ.ФИНАНС.Холдинг". Выбор данного программного продукта был обусловлен тремя аспектами:

1. Простота архитектурного решения.
2. Гибкость программного продукта.
3. Наличие команды, готовой и способной внедрить данный программный продукт в часовом поясе клиента.

Уникальность проекта заключается не в типовом или околотиповом внедрении "из коробки", а в создании кастомизированной надстройки бюджетных моделей, полностью повторяющих и оцифровывающих уникальный бизнес-процесс розничной сети федерального масштаба.

Ключевые инновационные аспекты внедренной системы:

1. Глубокая детализация коммерческого планирования (уровень Data Quality)

В отличие от стандартных систем бюджетирования, где планирование ограничивается статьями ПБУ, внедренная модель позволяет управлять эффективностью на уровне микроданных:

Детализация до сегмента: планирование доходов и расходов в разрезе конкретных магазинов, товарных групп и промо-активностей.

Учет синергии и эффектов: модель содержит встроенную логику расчета взаимного влияния маркетинговых активностей.

Управление НСИ: внедрен простой и отказоустойчивый инструмент синхронизации нормативно-справочной информации с Учетным Хранилищем (УХ).

2. Адаптивный механизм прогнозирования

Внедрен и автоматизирован сценарий "Прогноз" — методологически сложный вид бюджета, который:

• интегрирует фактические результаты завершившегося периода (блокировка от изменений);
• накладывает на них скорректированный план оставшихся периодов года.

Это позволило перейти от статичного годового плана к гибкому инструменту управления ожиданиями инвесторов и акционеров в условиях волатильности розничного рынка.

4. Процессная инновация: Сквозной Workflow согласования

Система уникальна не только расчетными алгоритмами, но и встроенной логикой корпоративного управления:

Настроены маршруты согласования, строго соответствующие матрице функциональной ответственности.

Реализован механизм пересогласования при корректировках.

5. Технологическая устойчивость и производительность

В условиях большого объема данных (более 366 магазинов в 9 городах, высокая номенклатура аналитик) система демонстрирует высокую надежность:

Выдерживает пиковые нагрузки при пересчете многомерных моделей (БДР, БДДС, Баланс, Закупки).

Затраты вычислительных ресурсов на пересчет изменений признаны оптимальными для инфраструктуры компании, что подтверждает корректность архитектуры моделей.

Публикации о проекте

• Автоматизация финансового и управленческого учета на базе "БИТ.ФИНАНС.Холдинг" в ООО "ДВ НЕВАДА"

Результаты проекта

1. Создана полноценная среда поддержки принятия управленческих решений.

• Решена сложнейшая задача интеграции гибкой розничной методологии в строгую архитектуру бюджетирования.
• Внедренная система вышла за рамки классического бюджетирования "доходы — расходы" и функционирует как инструмент мгновенной оценки влияния любого коммерческого события (от запуска промо-акции до реновации магазина) на четыре ключевые формы управленческой отчетности.

2. Реализован многомерный расчет P&L с динамическим распределением затрат.

• Обеспечена детализация маржинальности до уровня каждой товарной категории и торговой точки с учетом бонусов поставщиков, логистических издержек и промо-эффектов.
• Настроено автоматическое перераспределение затрат между функциональными бюджетами (закупки, коммерческие расходы, фонд оплаты труда, административные затраты) при изменении любого драйвера — например, объема продаж или фактора сезонности.
• Реализовано сравнение факта с несколькими сценариями плана (оптимистичный, консервативный, прогнозный) с расчетом отклонений по каждому функциональному блоку.

3. Автоматизирован расчет LFL-показателей для розничной сети. Ключевой инновационный элемент системы, который позволяет:

• Сопоставлять выручку, валовую прибыль и операционные расходы только по магазинам, работающим в сопоставимый период (с исключением новых, закрытых и капитально отремонтированных торговых точек).
• Автоматически отфильтровывать торговые объекты, не соответствующие критериям LFL (изменение площади, режима работы, ребрендинг), на основе данных из учетного хранилища.
• Рассчитывать LFL-индексы в разрезе товарных групп, регионов и форматов магазинов с последующим включением в сводный P&L и функциональные бюджеты.
• Использовать полученные LFL-тренды в сценарии "Прогноз" для более точного планирования выручки и операционных затрат на следующий период.

4. Обеспечена мгновенная видимость органической динамики бизнеса.

• Архитектура системы позволяет финансовым менеджерам в реальном времени видеть реальную динамику бизнеса, очищенную от эффекта расширения сети или разовых акций.
• Исключена необходимость ручных вычиток данных для принятия решений о корректировке функциональных бюджетов.

Светлана Белова, менеджер проектов отдела проектной поддержки, ООО "ДВ НЕВАДА":

"БИТ.ФИНАНС оказался именно тем решением, где простота не ограничивает возможности: на его базе мы выстроили гибкую и мощную систему бюджетирования с быстрыми отчетами и прозрачным план-факт контролем. Ключевым фактором успеха стала команда — экспертиза ООО "Восток ИТ", вовлеченность бизнеса и поддержка руководства позволили не просто внедрить систему, а создать для финансовой службы инструмент, который они действительно могут развивать сами."

1С:Бухгалтерия КОРП

БИТ.ФИНАНС.Холдинг

Архитектура решения и масштаб проекта

• Платформа: "БИТ.ФИНАС.Холдинг" на базе "1С:Бухгалтерия КОРП".
• Единое хранилище план-факт, интеграция с учётным хранилищем. Событийно-ориентированные обмены на базе Kafka и самописного модуля.
• Настроены многомерные модели (БДР, БДДС, Баланс, План закупок, Функциональные отчеты) + прогнозный сценарий.
• Маршруты согласования по матрице ответственности.