Цели проекта

1. Подготовка сводной отчетности по Обществу и Группе ПАО "Россети Волга";
2. Формирование консолидированной отчетности по МСФО и отчетности для ПАО "Россети" без использования табличных редакторов;
3. Сокращение ручных операций по сбору отчетности;
4. Снижение количества ошибок на подготовку сведений и формирование отчетности для предоставления руководству путем автоматизации процесса и контрольных процедур на каждом этапе бизнес-процесса подготовки отчетности;
5. Обеспечение хранения данных;
6. Сокращение периода подготовки отчетности.

Ситуация до внедрения

Публичное акционерное общество "Россети Волга" (ПАО "Россети Волга") - одна из крупнейших распределительных электросетевых организаций в Приволжском федеральном округе.

Компания осуществляет передачу электроэнергии и технологическое присоединение потребителей на территории Саратовской, Самарской, Оренбургской, Пензенской, Ульяновской областей, республик Мордовия и Чувашия. ПАО "Россети Волга" функционирует как единая операционная компания с филиалами, центр управления которой расположен в городе Саратове. Филиалы компании "Самарские распределительные сети", "Саратовские распределительные сети", "Ульяновские распределительные сети", "Мордовэнерго", "Оренбургэнерго", "Пензаэнерго", "Чувашэнерго" являются системообразующими территориальными сетевыми организациями в регионах присутствия. Деятельность Общества направлена на обеспечение эффективного, бесперебойного и надежного электроснабжения потребителей, устранение дефицита мощности в зоне ответственности Компании, увеличение пропускной способности сетей, модернизацию и обновление основных фондов.

ПАО "Россети Волга" является материнской компанией Группы (Группа ПАО "Россети Волга"), в структуру которой входят дочерние зависимые общества (ДЗО): - АО "Социальна сфера – М"; - АО "Энергосервис Волги"; - АО "Санаторий-профилакторий "Солнечный"; - АО "ЧАК". Конечным акционером ПАО "Россети Волга" является ПАО "Россети" (Группа ПАО "Россети") - один из крупнейших в мире электросетевых холдингов, обеспечивающий электроснабжение потребителей в 82 регионах России.

На момент начала проекта 18.01.2024 г. в компании ПАО "Россети Волга" процесс сбора данных для формирования сводных отчетных форм и подготовки консолидированной отчетности МСФО был реализован с помощью табличных документов, АСУП ПАО "Россети Волга" содержала в себе подсистему регламентированного учета. Перед компанией встала задача по автоматизации операций сбора данных по филиалам и ДЗО для формирования сводных отчетных форм по Обществу и Группе ПАО "Россети Волга", формированию консолидированной отчетности и примечаний по МСФО, позволяющих оптимизировать работу системы, повысить качество данных, исключить ручной учет большинства операций и заполнение необходимых отчетных форм.

Уникальность и инновационность проекта

Реализованный проект - не просто средство фиксации фактов хозяйственной деятельности, а управленческий инструмент, позволяющий выстроить четкие, понятные, последовательные этапы работы, минимизировать ошибки, снизить зависимость от конкретных сотрудников.

3. Сквозное согласование:

4. Качество данных:

5. Автоматизация контроля:

• во исполнении приказа 154 "О требованиях к автоматизации контрольных процедур бизнес-процессов" проведена работа по автоматическому формированию контрольных процедур на каждом шаге процесса подготовки отчетности;
• всего в общей сложности автоматизировано порядка 10 тысяч формул, позволяющих исключить ошибки в подготовке отчетности.

6. Адаптация системы к условиям импортозамещения:

7. Решена ключевая проблема.

Публикации о проекте

• Внедрение "1С:Управление холдингом" в ПАО "РОССЕТИ ВОЛГА"

Дополнительная информация к описанию проекта

Митрофанова Елена Евгеньевна, Главный бухгалтер - начальник департамента бухгалтерского и налогового учета и отчетности ПАО "Россети Волга":

"Ценным результатом внедрения стали позитивные изменения — не модернизация старого, а создание нового процесса: от хаотичных таблиц к структурированным данным и мгновенным отчётам. Цифры обрели порядок, а время — ценность!"

Результаты проекта

Проект завершен в запланированные сроки и бюджет, основные задачи проекта решены, успешно подготовлены отчеты для формирования консолидированной отчетности по МСФО за 1 полугодие 2025 года.

Подсистема "Консолидация по МСФО" принята в промышленную эксплуатацию в части подготовки, загрузки и формирования бухгалтерской (финансовой) отчетности филиалами и ДЗО, её согласования, а также в части последующего формирования сводного отчета по Обществу и Группе.

Автоматизированы следующие этапы бизнес-процесса:

1. Подготовительный этап.
Для каждого отчетного периода ответственные специалисты ИА устанавливают в Системе настройки шаблона подготовки отчетности, настройку исполнителей и процессов согласования отчетов, проверяют настройку прав доступа по видам отчетов. Устанавливают сроки загрузки отчетности и запускают процесс подготовки отчетности. Для этих целей в Системе разработан функционал установки сроков загрузки и согласования отчетности, а также оптимизирован внешний вид рабочего места "Управление процессом подготовки отчетности", разработаны необходимые отчетные формы.

2. Этап 1. Подготовка, загрузка и формирование отчетности по филиалам и ИА.
Для каждого отчетного периода ответственные специалисты филиалов и ИА готовят необходимые отчеты по данным регламентированного учета в АСУП, каждый филиал в своей распределенной базе данных, проверяют контрольные процедуры, сохраняют отчетность в статусе, требуемом для загрузки в Систему. Данные ответов мгновенным обменом попадают в Центральную базу данных. Далее пользователи в Системе загружают пакет отчетных форм в автоматическом режиме и направляют на согласование ответственным специалистам ИА и смежных департаментов.

Для этих целей в АСУП разработан инструмент, предоставляющий на регулярной основе возможность автоматического формирования пакета необходимых отчетных форм по филиалам и ИА в установленные сроки: рабочее место "Регламентированная отчетность", документ "Установка пакета отчетности", документ "Бухгалтерская отчетность" и интеграционные регистры, ролевая модель по каждому виду отчета, организован мгновенный обмен данными с центральной базой данных. В Системе организована автоматическая загрузка пакета необходимых отчетных форм по данным интеграционных регистров АСУП по каждому юридическому лицу с разграничением прав доступа, настроены контрольные процедуры внутри каждой отчетной формы и межформенные проверки.

3. Этап 2. Подготовка, загрузка и формирование отчетности по ДЗО.
Для каждого отчетного периода ответственные специалисты ДЗО подготавливают пакет отчетных форм в формате табличного документа в соответствии с шаблонами и инструкциями по подготовке файлов, размещают на сетевом диске. Далее в Системе загружают пакет отчетных форм в автоматическом режиме и направляют на согласование ответственным специалистам ИА и смежных департаментов. Для этих целей разработаны шаблоны табличных документов. В Системе организована автоматическая загрузка пакета необходимых отчетных форм, использующая доработанный механизм интеграции с табличными документами. Настроены контрольные процедуры внутри каждой отчетной формы и межформенные проверки.

4. Этап 3. Формирование сводных отчетов по данным филиалов ПАО "Россети Волга".
Ответственные специалисты ИА формируют в Системе пакет сводных отчетных форм методом консолидации периметра Общество или мэппингом из других отчетных форм, проверяют контрольные процедуры. Для этих целей в Системе настроены правила консолидации видов отчетов, настроены контрольные процедуры внутри каждой отчетной формы и межформенные проверки, разработаны необходимые проверочные отчеты.

5. Этап 4. Сверка ВХО.
Ответственные специалисты ИА выполняют автоматическую сверку внутригрупповых оборотов в онлайн формате с помощью отчета "Сверка ВГО по показателям". Для этих целей в Системе настроены типовые правила проведения сверки.

6. Этап 5. Урегулирование расхождений ВХО.
При обнаружении расхождений внутригрупповых оборотов по Обществу ПАО "Россети Волга" урегулирование проводится ответственными специалистами в АСУП, по ДЗО в первоначальных файлах табличных документов с последующей перезагрузкой отчетов в Систему, либо корректировками данных в Системе.

7. Этап 6. Свод данных Группы компаний "Россети Волга".
Ответственные специалисты ИА формируют в Системе пакет сводных отчетных форм методом консолидации периметра Группы или мэппингом из других отчетных форм, проверяют контрольные процедуры. Для этих целей в Системе настроены правила консолидации видов отчетов, настроены контрольные процедуры внутри каждой отчетной формы и межформенные проверки, разработаны необходимые проверочные отчеты.

8. Этап 7. Перевод показателей отчетности в тыс.
Сформированные в Системе экземпляры отчетов в единицах измерения "руб." подлежат переводу в единицу измерения "тыс. руб.". Особенностью данного перевода является сохранение масштабируемой суммы взаимосвязанных показателей отчета, при этом округление по математическим правилам имеет погрешность, которую алгоритм, используемый в Системе учитывает на показателе. Для этих целей в Системе настроены и разработаны правила округления видов отчетов, настроены контрольные процедуры внутри каждой отчетной формы и межформенные проверки, разработаны необходимые проверочные отчеты.

9. Этап 8. Дисконтирование договоров.
Ответственные специалисты ИА производят в Системе расчет общей дисконтированной стоимости дебиторской и кредиторской задолженности, итоговой суммы дисконта ДЗ и КЗ по видам расчетов и срокам возникновения договоров. Для этих целей в Системе настроен функционал "910РР-дисконтирование".

10. Этап 9. Расчет справедливой стоимости кредитов и займов.
Ответственные специалисты ИА производят в Системе расчет справедливой стоимости кредитов и займов. Для этих целей в Системе настроен функционал "РСС".

11. Этап 10. Proforma.
Ответственные специалисты ИА формируют в Системе регламентированный отчет "Proforma", состоящий из следующих разделов:

• Данные РСБУ, раздел "Классификационные поправки" – заполняется по мэппингу из отчетных форм, сформированных в Системе;
• Корректировка по МСФО, раздел "Корректирующие поправки" – заполняется по мэппингу из отчетных форм, сформированных в Системе. Полученные значения при подсчете итога по разделу корректируют данные РСБУ;
• Элиминация ВХО, раздел "Консолидационные поправки по субхолдингам" – отражает значения, которые сторнируются при подсчете итогов. Данные заполняются по мэппингу значений показателей внутри отчета "Proforma" по счетам ВХО или ручными корректировками с помощью документа "Корректировки значений показателей";
• Консолидация – отражает итог за отчетный период по всем счетам, формируется путем суммирования итогов по разделу "Корректировка по МСФО" и показателей раздела "Консолидационные поправки по субхолдингам".

Для этих целей в Системе настроен соответствующий вид отчета и контрольные процедуры.

12. Этап 11. Корректировки отложенных налогов.
После заполнения и проверки отчета "Proforma" за отчетный период ответственным исполнителям ИА необходимо внести в его показатели корректировки по отложенным налогам. Корректировка показателей отчета "Proforma" производится по правилу мэппинга, который настроен в шаблоне корректировки "Корректировка отложенных налогов" и автоматически заполняется в документ "Корректировка значений показателей". Источником информации о величине корректировки является экземпляр отчета "Dtax", созданный в Системе за соответствующий период. Перед заполнением отчета "Dtax" требуется сформировать отчеты "Табл. 34_Налоговый баланс", "Табл. 36_Dtax support Группа Россети". Для этих целей в Системе настроены соответствующие виды отчетов и контрольные процедуры, а также шаблоны поправок.

13. Этап 12. Формирование основных отчетных форм по МСФО.
Основные отчетные формы по МСФО подготавливаются ответственными специалистами ИА по сценарию "Факт Волга" по организационной единице "ПАО "Россети Волга" (Группа Общество+ДЗО)" с дальнейшой выгрузкой в табличные документы. Для этих целей в Системе настроены виды отчетов основных отчетных форм по МСФО:

• Консолидированный отчет о финансовом положении
• Консолидированный отчет о прибыли или убытке и прочем совокупном доходе
• CF Help Консолидированный отчет о движении денежных средств
• Консолидированный отчет об изменениях в капитале

14. Этап 13. Формирование примечаний по МСФО.
Примечания по МСФО детализируют содержание основных форм отчетности по МСФО и подготавливаются ответственными специалистами ИА. Для этих целей в Системе настроены соответствующие виды отчетов и контрольные процедуры.

15. Этап 14. Сверка отчетных форм и их примечаний.
Ответственные специалисты ИА проверяют сформированные основные отчетные формы по МСФО и их примечаний на сходимость показателей. Для этих целей в Системе настроены соответствующие межформенные контрольные процедуры.

16. Этап 15. Презентация в комитет по аудиту.
Ответственные специалисты ИА формируют в Системе отчет "Презентация в комитет по аудиту." Для этих целей в Системе настроен соответствующий вид отчета и контрольные процедуры.

17. Этап 16. Формирование отчетности для "ПАО Россети".
Отчетность для ПАО "Россети" подготавливается ответственными специалистами ИА по сценарию "Факт ПАО Россети" по организационной единице "ПАО "Россети Волга" (Группа Общество+ДЗО)" с дальнейшим внесением данных в автоматизированную систему подготовки консолидированной отчетности (АС МСФО). Для этих целей в Системе настроены соответствующие виды отчетов и контрольные процедуры.

Автоматизировано 338 рабочих мест на участках:

• 149 рабочих мест: бухгалтерский, налоговый учет и отчетность;
• 41 рабочее место: финансовая служба;
• 39 рабочих мест: планово-экономический отдел;
• 29 рабочих мест: управление производством и капитальное строительство;
• 80 рабочих мест: другие профильные службы, в том числе администраторы системы.

Дальнейшее постпроектное сопровождение целях поддержки мероприятий по оптимизации системы, удобства пользователей и её планомерного развития обеспечивается силами подрядчика ООО "ВЦ Айлант".

Внедренные программные продукты

1С:Управление холдингом :
• Консолидация по МСФО

Архитектура решения и масштаб проекта

В основе решения использован прикладной программный продукт "1С:Управление холдингом", ред. 3.2, адаптированный под требования Заказчика. Информационная база развернута в клиент-серверном варианте. В качестве сервера приложений выступает Сервер "1С:Предприятия КОРП", развёрнутый под управлением операционной системы Astra Linux. В качестве СУБД задействована СУБД Tantor Postgres, развёрнутая под управлением операционной системы Astra Linux. Для интеграции данных пакета отчетности использованы как типовые механизмы интеграции конфигурации "1С:Управление холдингом" с внешними источниками данных, так и доработанный механизм интеграции с табличными документами.