Цели проекта

Цель проекта: трансформировать учетные системы ПАО "ЛК "Европлан", сохранив при этом непрерывность работы компании и целостность бизнес-процессов, для обеспечения возможности масштабирования компании с использованием новых современных технологий.

Для достижения этой цели была выбрана современная конфигурация "1С:ERP. Управление холдингом", которая интегрируется с существующими системами, включая лизинговый калькулятор, системы документооборота и бухгалтерского учета.

Ключевые задачи проекта:

1. Разработать стратегию перехода от исторической системы в целевую в части оперативного, регламентированного и финансового учета.
2. Провести сравнительный анализ современных решений на платформе "1С:Предприятие 8.3" с целью выбора наиболее оптимального типового решения как основы.
3. Разработать методологические решения по автоматизируемым процессам, в том числе схемы учета операций (карты проводок) с учетом применения стандарта ФСБУ 25/2018.
4. Реализовать в целевой системе автоматическое отражение лизинговых операций в части бухгалтерского и налогового учета, а также в соответствии со стандартом ФСБУ 25/2018.
5. Реализовать миграцию портфеля действующих лизинговых договоров и графиков, а также остатков по счетам из исторической системы.
6. Разработать модель данных целевой системы.
7. Разработать методологию автоматизации учета по МСФО.
8. Реализовать параллельный учет с использованием метода трансляции на основе разработанной методологии.
9. Автоматизировать процессы учета кредитных договоров в целевой системе.
10. Реализовать интеграционные механизмы с историческими системами.
11. Транслировать данные из РСБУ в МСФО — настроить меппинг и план счетов.
12. Провести централизованное обучение ключевых пользователей работе с новой системой.

Ситуация до внедрения

ПАО "ЛК "Европлан" - лизинговая компания, которая оказывает юридическим и физическим лицам полный комплекс услуг, связанных с приобретением и эксплуатацией легкового, грузового, коммерческого транспорта, а также спецтехники.

В связи с активным ростом и развитием компании, а также потребностью модернизации исторической системы оперативного и финансового учета, имеющей более 20 лет стажа доработок различной глубины и объема, было принято решение о переходе на более современное типовое решение на платформе "1С:Предприятие 8.3".

Для выбора целевой системы был проведен сравнительный анализ функциональных возможностей трех решений — "1С:ERP Управление предприятием", "1С:Управление холдингом" и "1С:ERP. Управление холдингом", который сопоставили с функциональными требованиями бизнес-подразделений. По итогам проведенного анализа в качестве целевой системы для автоматизации была выбрана конфигурация "1С:ERP. Управление холдингом" в связи с расширенным функционалом и возможностью гибкой настройки подсистем по МСФО и казначейства.

Уникальность и инновационность проекта

Данный проект представляет собой комплексную трансформацию учетных систем, отличающуюся высокой степенью сложности и уникальности, с учетом наличия исторической учетной системы с более чем 20-летним опытом кастомизации на базе платформы "1С:Предприятие".

Ключевой особенностью является необходимость сохранения непрерывности бизнес-процессов лизинговой компании в ходе внедрения новой системы, что потребовало особого внимания к разработке методологической базы и обеспечению бесперебойной работы департамента МСФО и бухгалтерии.

Уникальность проекта определяется несколькими важными аспектами. Это комплексный подход к автоматизации регламентированного учета и параллельного учета по МСФО, включающий разработку детальной методологической документации по автоматизируемым функциям. Были созданы карты соответствия РСБУ-МСФО с учетом необходимых аналитик, что позволило обеспечить точность и корректность конвертации данных.

Особое внимание уделено разработке детального плана счетов МСФО с учетом всех необходимых аналитик, что позволило создать гибкую и масштабируемую систему учета. Важным элементом методологии стала разработка правил конвертации данных между РСБУ и МСФО, что обеспечило корректное отображение финансовой информации в обеих системах учета.

Проект также отличается продуманной системой корректировочных проводок и ручных операций, что позволяет учитывать специфику бизнеса и особенности финансового учета. Особое внимание уделено механизму закрытия периода по МСФО и правилам расчета отложенных налогов, что обеспечивает соответствие международным стандартам финансовой отчетности.

Интеграция с существующими системами, включая лизинговый калькулятор и системы документооборота, позволила создать единую информационную среду, способствующую повышению эффективности работы всей организации. При этом особое внимание уделялось сохранению преемственности данных и обеспечению непрерывности бизнес-процессов в ходе внедрения новых решений.

Таким образом проект демонстрирует успешный пример комплексной трансформации учетных систем с сохранением непрерывности бизнес-процессов и высокой степени автоматизации финансовой отчетности.

Публикации о проекте

• Автоматизация системы оперативного и финансового учета на базе "1С:ERP. Управление холдингом" в ПАО "ЛК "Европлан"

Дополнительная информация к описанию проекта

"В рамках программы цифровой трансформации мы выбрали современную, масштабируемую систему "1С:ERP. Управление холдингом". Реализация проекта по внедрению подсистемы МСФО продемонстрировала высочайший уровень экспертизы команды "АТР". Особо ценна методологическая экспертиза в части автоматизации параллельного учета МСФО с учетом нюансов бизнес-процессов компании. Данный этап внедрения ERP-системы создал надежную основу для дальнейшего развития компании и реализации стратегических инициатив. Это именно то, что требуется для поддержания лидерских позиций компании на рынке."

Результаты проекта

Проект демонстрирует успешный опыт масштабной трансформации учетных систем с сохранением преемственности данных и бизнес-процессов. Внедрение современных технологий на базе решения "1С:ERP. Управление холдингом" позволило значительно повысить эффективность ведения финансового учета и подготовки отчетности.

Результаты проекта:

1. Разработаны правила конвертации данных из кастомизированной системы в новую систему по счетам учета ФСБУ 25/2018.
2. Разработаны правила конвертации данных по счетам учета.
3. Разработана методология для последующей автоматизации учета по МСФО и кредитного модуля.
4. Настроен план счетов РСБУ/ФСБУ и МСФО с аналитиками.
5. Разработана схема учета лизинговых операций (карты проводок) с учетом применения стандарта ФСБУ 25/2018.
6. Реализовано автоматическое отражение операций в бухгалтерском и налоговом учете, в соответствии со стандартом ФСБУ 25/2018.
7. Автоматизирован процесс закрытия по лизинговым операциям за отчетный период в регламентированном учете.
8. Сформирована иерархия центров финансовой ответственности, настроены справочники статей управленческих доходов и расходов с детализацией до конкретных лизинговых договоров.
9. Настроен управленческий план счетов и регламентные операции закрытия периода для автоматического формирования управленческого баланса и отчета о прибылях и убытках.
10. Произведена миграция портфеля лизинговых договоров, включая сопутствующие договоры, а также остатков по счетам бухгалтерского и налогового учета из исторической системы.
11. Настроены механизмы параллельного учета по МСФО с использованием метода трансляции, позволяющий регистрировать проводки от единого документа оперативного контура на двух планах счетов по РСБУ (ФСБУ 25/2018) и МСФО.
12. Автоматизирован учет кредитных договоров.
13. Адаптирован функционал платежного календаря для оперативного планирования поступлений и списаний денежных средств, интегрированный с графиками лизинговых платежей и кредитными графиками.
14. Реализован механизм контроля платежной дисциплины лизингополучателей, включая автоматическое формирование реестров просроченной задолженности и уведомлений на базе отчетов по расчетам с контрагентами.
15. Реализована интеграция с историческими системами с двусторонним обменом данными.
16. Выполнена настройка выгрузки данных в БКИ.
17. Проведено обучение ключевых пользователей.

Реализованная фаза проекта позволила достичь следующих показателей:

1. Снижение операционных затрат на подготовку отчетности по регламентированному учету и МСФО.
2. Повышение скорости и качества формирования регламентированной отчетности.
3. Кратное увеличение качества данных за счет сведения к минимуму количества ошибок при формировании отчетности по регламентированному учету и МСФО.
4. Сокращение сроков формирования управленческой отчетности за счет автоматизации регламентных операций закрытия периода.
5. Повышение прозрачности и детализации данных о маржинальности лизинговых сделок и рентабельности портфеля в целом.
6. Снижение трудозатрат на подготовку данных управленческого учета за счет минимизации ручного обработки и автоматического распределения расходов.
7. Увеличение скорости обработки кредитных договоров.
8. Повышение точности оперативного планирования денежных потоков за счет автоматического формирования платежного календаря на базе лизинговых и кредитных графиков.
9. Минимизация рисков кассовых разрывов и оптимизация остатков на расчетных счетах за счет повышения прозрачности данных о предстоящих платежах и поступлениях.
10. Снижение операционных рисков и трудозатрат казначейства за счет автоматической генерации реестров платежей и полного отказа от ручного ввода банковских документов.
11. Обеспечено обязательное выполнение требований регулятора по передаче данных из учетной системы в БКИ.

1С:ERP. Управление холдингом :
• МСФО
• Управление кредитными договорами
• Управленческий и финансовый учет
• Казначейство
• БКИ
• Бухгалтерский учет
• Налоговый учет

Архитектура решения и масштаб проекта

Архитектура целевой системы состоит из современного решения "1С:ERP. Управление холдингом" (далее "1С:ERP. УХ"), которое было интегрировано с другими функциональными системами, включая лизинговый расчетный калькулятор, систему бухгалтерского учета, системы ведения внутреннего и внешнего документооборота, а также шины для обмена данными.

В рамках первой фазы комплексной программы цифровой трансформации было принято решение автоматизировать блоки ведения параллельного учета по МСФО, регламентированного учета, а также учет кредитных договоров.

Для реализации поставленных проектных задач в рамках первого этапа создания новой системы выполнены работы:

• по разработке стратегии и плана перехода от исторической системы, разработанной на платформе "1С:Предприятие" в целевую в части блоков регламентированного, оперативного и финансового учета;
• по формированию функциональных требований ЛК "Европлан" к целевой системе, моделированию и расширенному сравнительному анализу возможностей трех решений — "1С:ERP Управление предприятием", "1С:Управление холдингом" и "1С:ERP. Управление холдингом";
• по сбору и анализу функциональных требований, а также формированию технических заданий на адаптацию целевой системы "1С:ERP. УХ" под требования ЛК "Европлан", с учетом регуляторных требований по учету лизинговых операций;
• по разработке методологии и порядку настройки механизмов параллельного учета операция для дальнейшего отражения данных по МСФО: разработана маршрутная карта трансляции счетов учета с учетом имеющихся объектов аналитического учета по договорам лизинга, проведен анализ данных по корректировкам МСФО, включая корректирующие записи хозяйственных операций;
• по разработке проектного решения по настройке параллельного учета МСФО;
• по разработке модели данных для переноса в "1С:ERP. УХ", включая описание перечня данных и объектов системы;
• по выявлению и формированию состава объектов учета и реквизитного ряда по договорам финансового лизинга, включая графики и связанные договора для целей настройки отчетности по МСФО;
• по настройке механизмов параллельного учета по МСФО в "1С:ERP. УХ";
• по переносу данных по РСБУ для конвертации в МСФО из собственной системы компании на базе "1С:Бухгалтерия предприятия" в "1С:ERP. Управление холдингом" и обеспечен обмен данными между системами на регулярной основе.

В рамках следующего этапа выполнены следующие работы:

• проведено моделирование и подготовлено проектное решение для автоматизации процессов кредитного модуля в "1С:ERP. УХ", а именно:
  • выполнены настройки решения "1С:ERP. УХ" в части блока учета кредитов и займов, ковенант и справочников по кредитам и займам;
  • выполнены настройки и моделирование учета траншей с различными видами договора;
  • выполнена настройка лимитов кредитных линий и настройка условий траншей по начислению и выплате процентов, включая настройку фиксированных и плавающих ставок;
• проведены настройка и моделирование тестовых примеров в части формирования графиков расчетов и порядка начисления процентов по кредитам и займам;
• выполнен перенос нормативно-справочной информации из исторической системы в "1С:ERP. УХ";
• проведено обучение ключевых пользователей в части работы с функционалом МСФО в "1С:ERP. УХ".

Схема архитектуры

Использованное дополнительное ПО, компьютерная техника и оборудование

• "1С:Бухгалтерия КОРП"
• "1С:Документооборот"